Калькулятор налога по УСН для ИП на УСН «доходы» без сотрудников


Важная информация! Обратите особое внимание на то, что обещают списать налоги и взносы за второй квартал 2020 года для тех ИП, которые относятся к наиболее пострадавшим областям экономики. Также для таких ИП обещают уменьшить страховые взносы на 12130 рублей (подробнее читайте по этой ссылке).
О других мерах поддержки ИП в связи с пандемией читайте по этой ссылке.
Обращаю Ваше внимание, что в зависимости от используемого браузера, рубли от копеек необходимо отделять либо только точками, либо только запятыми!
Обращаю Ваше внимание, что калькулятор работает в ознакомительном режиме. И не заменит бухгалтерские программы или сервисы. Он предназначен для того, чтобы понять, как считается налог по УСН. Или при составлении бизнес-планов. Например, при расчете будущей нагрузки по налогам и взносам.


Для чего нужен этот калькулятор?

Для самопроверки при самостоятельных расчетах авансовых платежей налога по УСН.

Но обращаю ваше внимание, что я настойчиво рекомендую пользоваться специализированными программами для ведения бухучета ИП. И ни в коем случае не рекомендую вести учет в ручном режиме.

В этом калькуляторе пока не предусмотрен учет торгового взноса.

Как им пользоваться?

Можете посмотреть видео, или прочитать текстовую версию ниже:



Та самая статья из видео выше, в которой рассказываю принцип расчета налога по УСН:

https://dmitry-robionek.ru/kak-schitat-nalog-ip-na-usn-6-procentov

Обновление

Добавил возможность указать свою ставку налога по УСН в пределах от 0% до 6%. (по-умолчанию указано 6%)

Подразумевается, что ставка налога по УСН постоянна в течение всего расчетного периода.

Пониженные ставки по УСН применяют в некоторых регионах России. Например, в Крыму ставка по УСН «доходы» равна 4%. А нулевая ставка используется теми ИП, которые находятся на налоговых каникулах. Впрочем, им этот калькулятор не нужен =)

Итак, как им пользоваться?

Очень просто. Вводим в верхней таблице свои данные поквартально:

  • по доходам ИП;
  • по взносам на обязательное пенсионное страхование;
  • по взносам на обязательное медицинское  страхование;
  • По взносу в размере 1% при доходе более, чем 300 000 рублей в год.

Все доходы и взносы нужно вносить с копейками. Калькулятор сам их округлит по правилам арифметики во второй, нижней таблице. Или можете вносить свои данные на основе данных книги учета доходов и расходов (КУДИР).

Обратите внимание, что вносить нужно фактические данные. С учетом реальной даты платежей по доходам и взносам. На основе квартальных платежей калькулятор автоматически посчитает накопительным итогом во второй, нижней таблице.

Временные рамки для каждого квартала:

  • 1 квартал: с 01 января по 31 марта;
  • 2 квартал: с 01 апреля по 30 июня;
  • 3 квартал: с 01 июля по 30 сентября;
  • 4 квартал: с 01 октября по 31 декабря.

После того, как вы корректно внесете свои данные в верхнюю таблицу, во второй таблице автоматически произойдет расчет авансовых платежей по УСН.

  • за 1 квартал
  • за полугодие
  • за 9 месяцев
  • за год.

И по полученным суммам Вы сможете проверить правильность своих расчетов, которые делали в ручном режиме или при помощи других программ.

Обратите внимание, что калькулятор считает как должно быть. То есть, сколько Вы должны были платить исходя из значений по доходам и оплаченным взносам на обязательное страхование. Но в верхней таблице вносим фактические доходы и платежи по страховым взносам с учетом даты платежа. То есть, если заплатили на обязательное пенсионное страхование некую сумму в феврале, то и заносим эти данные в первый квартал.

Калькулятор не учитывает всевозможные переплаты/недоплаты по взносам, налогам, штрафам и т.д.

P.S. Повторюсь, что сейчас калькулятор работает в тестовом режиме. Если нашли ошибку, то обязательно сообщите в комментариях ниже. Как говорится, одна голова хорошо, а две – лучше.

Также напомню, что у меня есть калькулятор по страховым взносам для ИП на 2017 год вот здесь: https://dmitry-robionek.ru/kalkuljator-vznosov-ip


Уважаемые предприниматели!

Готова новая электронная книга по налогам и страховым взносам для ИП на УСН 6% без сотрудников на 2020 год:

"Какие налоги и страховые взносы платит ИП на УСН 6% без сотрудников в 2020 году?"

В книге рассмотрены:

  1. Вопросы о том, как, сколько и когда платить налогов и страховых взносов в 2020 году?
  2. Примеры по расчетам налогов и страховых взносов "за себя"
  3. Приведен календарь платежей по налогам и страховым взносам
  4. Частые ошибки и ответы на множество других вопросов!

Уважаемые читатели!

Готово подробное пошаговое руководство по открытию ИП в 2020 году. Эта электронная книга предназначена прежде всего для новичков, которые хотят открыть ИП и работать на себя.

Она так и называется:

"Как открыть ИП в 2020 году? Пошаговая Инструкция для начинающих"

Из этой инструкции Вы узнаете:

  1. Как правильно оформить документы на открытие ИП?
  2. Выбираем коды ОКВЭД для ИП
  3. Выбираем систему налогообложения для ИП (краткий обзор)
  4. Отвечу на множество сопутствующих вопросов
  5. Какие органы надзора нужно уведомить после открытия ИП?
  6. Все примеры приведены на 2020 год
  7. И многое другое!


Не забудьте подписаться на новые статьи для ИП!

И Вы будете первыми узнавать о новых законах и важных изменениях:

Подписаться на новости по емайл

112 комментариев к “Калькулятор налога по УСН для ИП на УСН «доходы» без сотрудников”

  1. Просто, быстро, удобно! Спасибо. Как сохранить для постоянного пользования?

    Ответить
    • Пожалуйста!
      Эту страницу можно добавить в закладки, он никуда не денется)

      Ответить
      • Да,конечно, страницу я сохранила. Имелось в виду сохранение личных данных по оплате. Я делаю авансовые платежи в течение года 20-30 раз и нужно каждый раз вводить вновь. Но тем не менее очень удобная таблица!

        Ответить
  2. Спасибо за калькулятор налога по УСН! Во 2 квартале 2017 г. взносы в ПФ,ФОМС перекрыли налог по УСН за минусом 800 руб., думала найду ошибку в расчете налога по УСН за 3 квартал, не вышло, все посчитал правильно с учетом минусовой суммы в 800 руб.

    Ответить
      • Никак в толк не возьму!….1% с дохода свыше 300 т./год платится отдельной статьёй или входит в общую налогооблагаемую базу? Спасибо.

        Ответить
  3. В Opere проверьте — не работает. Пишет: «Excel Online — Этот лист защищен. Некоторые части могут быть доступны только для чтения и не могут быть изменены.»

    Ответить
    • Анастасия, проверил — работает..
      Попробуйте перезагрузить страницу.

      Ответить
    • Да, ячейки с формулами защищены, конечно. Иначе каждый бы вносил изменения, под себя)

      Ответить
  4. 3 и 4 квартал калькулятор выдает = #VALUE!!!!
    а где же результат за 3 и 4 квартал?

    Ответить
    • Вверху плашка с предупреждением висит:
      «Обращаю Ваше внимание, что в зависимости от используемого браузера, рубли от копеек необходимо отделять либо только точками, либо только запятыми!»
      Попробуйте рубли отделять от копеек другим знаком. (точка или запятая)

      Ответить
  5. По взносам всё работает. Вместо запятой — точку (Гугл хром). Всё сошлось по расчётам. Но было бы удобнее, если добавить ещё и уже совершённые авансовые платежи по налогу. Это просто моё пожелание))

    Ответить
    • Ладно, подумаю как это лучше сделать…
      В первой версии так и было, но потом решил, что пользователи могут запутаться в расчетах, и убрал строку с фактически уплаченными авансами по УСН.

      Ответить
  6. Открыл ИП УСН 6 в марте закрыл в июле дохода нет как посчитать сколько голосов платить

    Ответить
  7. Спасибо!Очень удобно!А можно сделать ставку налога УСН изменяемой,у нас ставка,например, 4%

    Ответить
  8. Огромное спасибо! Единственное, чего не хватило — это возможности распечатать таблицу с моим расчетом налога. Пришлось клепать таблицу в ворде и переносить туда данные. Если бы появилась опция «распечатать таблицу подсчета» было бы просто супер. Иногда желательно иметь бумажную копию для сверки. Но калькулятор отличный, даже «принял» то, что я все обязательные выплаты в ПФ и ФОМС делаю одним платежем в начале года, а не поквартально.

    Ответить
    • Ольга, можно сделать скриншот страницы и затем распечатать файл. Я так делаю при необходимости. Успехов!

      Ответить
  9. Огромное спасибо. Прямо камень с души. Хотя проверяю всё по несколько раз, но мозги иногда отказываются соображать. нет им доверия. А вашему калькулятору есть. Всё четко.

    Ответить
  10. Дмитрий, добрый день!
    Благодарю Вас за помощь в ведении «своего дела».
    Присоединяюсь к пожеланиям Ларисы от 18.09.17 (добавить поле уже уплаченные авансовые платежи).
    Дело в том, что за 1 квартал мы заплатили чуть больше чем нужно, а за 1 полугодие заплатили с учетом переплаты за 1 квартал. В результате расчета за 3 квартал мне выдал сумму за 2 квартал без учета переплаты за 1 квартал (цифры не сошлись). Прошу Вас учесть данные нюансы.

    Ответить
    • Наталья, спасибо за отзыв. Учту этот момент. В следующей доработке, а пока добавил возможность менять ставку по УСН от 0% до 6%

      Ответить
  11. Добрый день. В калькуляторе нет строки по авансам уплаченным. Если не минусовать их , то будет переплата по налогу.

    Ответить
    • Добрый день.
      В описании подчеркнул, что он считает по принципу «как должно быть» исходя из дохода и оплаченных взносов ИП. А читатель уже сравнит с тем, что он оплатил по факту в ФНС.
      Возможно, внесу эту строку по фактической оплате налога в следующем варианте (но на мой взгляд, это только запутает читателей).

      Ответить
  12. Дмитрий,добрый вечер,по данным моего ИП в первом квартале перечислен 1% налог фиксированный с превышения 300т.р. значительно больше суммы исчисленного налога по УСН 6%,в результате-к уплате по сроку до 30 апреля -0рублей.Тут все понятно,зачли 1% налог в периоде уплаты.Непонятно,почему вся сумма налога осталась в строках 2,3кварталов(страховые взносы накопительным итогом)Разве 1% с превышения(уплаченный до 1 апреля) может уменьшать начисленный аванс по налогу 6% след.кварталов?

    Ответить
    • Ольга, добрый день
      Если вы платили, например, 1% от суммы, превышающей 300 000 рублей за 2016 год в 2017 году (до 1 апреля), то на эту сумму можно уменьшать налог по УСН 2017 года.
      Но не налог по УСН 2016-го года.
      Если платили 1% в течение 2016 года, то и можете уменьшать налог по УСН только за 2016 год.
      То есть, налог по УСН можно уменьшать только на те взносы, которые были оплачены в том-же расчетном периоде.

      Ответить
  13. Приветствую. Большое спасибо за такую помощь. Есть вопрос : Если фиксированные взносы за 3-й квартал заплатил в 4-ом, то как правильно вписать в калькулятор ? В 4-й квартал всю сумму за 3-й и 4-й или как ?

    Ответить
    • Денис, указывать нужно по факту. Если платили в 4-м, то и заполняете в таблице в 4-м квартале.

      Ответить
  14. Очень удобно!!!
    Я индивидуальный предприниматель с маленьким оборотом и у меня нет программ для бухгалтерии, да и бухгалтера тоже, поэтому считаю все сам. Раньше вся процедура подсчета занимала от получаса до часа щас 20 минут! Это колоссально сокращает время на подсчеты и высвобождает его на семью!

    Ответить
  15. Дмитрий, добрый день! Калькулятор посчитал все верно. Спасибо вам. При заполнении возник вопрос. Оплатила сумму 1% с суммы превышения дохода за 3 квартал 25.10.17. При оплате УСН за 3 квартал вычитаю сумму 1% с превышения. Или его надо вычесть с налога по УСН за 4 квартал, т.к. оплачен в октябре. Октябрь это уже 4 квартал. В калькуляторе отображать в 3 или в 4 квартале? Вот думаю могут пени насчитать. Хотя срок оплаты за 2017г 30 апреля 2018г. Спасибо.

    Ответить
    • Пожалуйста)
      Нужно по факту вносить данные. Если платили в 4 квартале, то нужно внести данные в столбец 4 квартала.
      Если вносили в октябре, то это 4 квартал и будет уменьшен итоговый налог за год, который нужно оплатить до 30 апреля.

      Ответить
  16. Все отлично работает огромное спасибо! подскажите пожалуйста правильно ли я понимаю: если за год у ИП доход был 350 000 руб, то воспользовавшись вычетом авансы по УСН платить не надо, но 1% с 50000 надо оплатить т.е всего 500 рублей и конечно же обязательные взносы 27990 — и это все расходы Ип за год. ((отдельное спасибо за ваши замечательные книги! очень помогли при открытии ИП в начале года, до сих пор ими пользуюсь, считаю, сверяюсь, перечитываю!!!

    Ответить
    • Олеся, спасибо за отзыв)
      Да, 500 рублей все равно придется платить так как это обязательный взнос в 1% при доходе более, чем 300 000 рублей.
      Можно оплатить его в 2018 году до 1 апреля (лучше пораньше) и вычесть потом из аванса по УСН за 1 квартал 2018 года.

      Ответить
  17. Здравствуйте! Подскажите, пожалуйста, если выходит, что взносы превысили сумму налога, то есть я не должна ничего платить за квартал, надо ли об этом уведомлять как-то налоговую? Или достаточно просто не вносить платеж? Спасибо.

    Ответить
    • Так на калькуляторе посчитайте) Здесь ведь много факторов учитывается, а не только за один квартал

      Ответить
  18. Добрый день. Дмитрий, скажите, пожалуйста, а таблица работает для тех кто работает с 3 квартала.

    Ответить
  19. Дмитрий, а как вводить данные, если весь год не платил, УСН 6%, без работников, доход более 1000000.?

    Ответить
  20. Добрый день. Спасибо Вам за сайт, информацию — все просто, доступно и понятно. Такой вопрос — воспользовалась Калькулятором для расчета налога по УСН (доходы) 4 % (Крым). Насколько правомерен вычет за 1 полугодие уплаченного 1% от суммы дохода свыше 300 000 за 2016 г. в 1 квартале 2017. Как мне объяснили в налоговой (согласно Письму ФНС РФ от 07.12.2015 N 03-11-09/71357) эта оплата является фиксированным страховым платежом и подлежит вычету, но только в квартале, в котором была произведена уплата — то есть я не могу его учитывать по итогам полугодия, за 9 месяцев и за год, поскольку в 1 квартале сумма авансового платежа перекрывается перечислениями на пенсионное страхование и ОМС (6612 сумма авансового платежа — 6998 перечисления ПФ+ОМС). Возможно целесообразно добавить расчет налога за год для тех, кто просрочил оплату поквартально. Спасибо за внимание.

    Ответить
  21. Дмитрий,спасибо, отличный калькулятор! Вопрос,-решил закрыть ИП в этом году, (УСН ДОХОДЫ без работников)по расчетам получилось, что по доходам 1%- 40992 руб,и налог по УСН 11566 руб, лучше сразу заплатить или до 30 апреля 2018 можно потянуть, и как будет происходить оплата, если счет в банке ИП будет закрыт.Спасибо за ответ.

    Ответить
  22. Дмитрий, добрый день.
    Подскажите пож-та я не оплатила аванс по УСН за 2 полугодие в размере 8709 р. Будут ли штрафы или пени, если в3 и 4 полугодии доходов не было и я оплатила взносы «за себя» 7500 р 29 сентября и 24490 руб 21 декабря 2017 года. И как их рассчитывать? И стоит ли ждать апреля 2018 года или сейчас оплатить?

    Ответить
    • Ольга, добрый день
      Платить нужно, конечно. За каждый день просрочки начисляется пени. Как их считать, можно прочитать вот здесь
      https://dmitry-robionek.ru/soft-for-biz/kak-pravilno-schitat-peni-po-nalogam.html
      Пеню посчитают налоговики самостоятельно, а Вы через какое-то время должны будете получить требование оплаты по почте.
      Платить лучше сейчас, так как за каждый день просрочки идет начисление…

      Ответить
  23. Здравствуйте, Дмитрий. Есть ли калькулятор, что бы выдал потом готовую декларацию? ИП, УСН, без работников. Только поквартальный доход, только фиксированные поквартальные платежи в ПФР и ФФОМС. Спасибо.

    Ответить
  24. Дмитрий, добрый день! Не нашел в комментариях ситуацию, с которой я столкнулся. Подскажите, я правильно понимаю, что сумма, которую нужно заплатить за 4 квартал 2017 года в итоге это разница между всей суммой на налоги (разумеется после вычетов) с тем, сколько уже заплатил? Почему спрашиваю — получилось так, что за 1 квартал я заплатил на несколько тысяч рублей больше, следующие — правильно. Использовал и вашу табличку и свою в экселе сделал — чтобы в числах не ошибиться.
    У меня УСН 6%.
    Про уменьшение аванса по УСН на дополнительный взнос в 1% от разницы между выручкой и 300 тыс. рублей я понял — это делается в 1 квартале 2018 года.

    Ответить
    • Олег, калькулятор не учитывает переплаты. Он считает как должно быть, исходя из дохода и оплаченных взносов. То есть, когда все делается правильно.

      Ответить
  25. У меня налог не правильно считает. У меня за 2-й квартал минусовое значение и он сумму что с минусом заносит в 3-й.

    Ответить
    • Артур, таблица не может показывать отрицательные значения в итоговых расчетах.Только положительные числа.
      Напишите какие числа вводили с первой по третью колонки, чтобы было понимание о чем разговор)

      Ответить
  26. Здравствуйте. Открываем ИП и выбираем вид налогообложения, пытаемся посчитать и выбрать менее затратный для нас. Вопрос вот в чем: правильно ли я понимаю, если налог по усн до вычета меньше, чем сумма взносов в пенсионный фонд и медицинский фонд (32385р), то 6 % от дохода я не плачу? И в итоге получается что я за год оплачиваю только страховые взносы (32385р)? Или я плачу 32385 + 6% от дохода за весь год?

    Ответить
  27. Добрый день.хороший калькулятор.Жаль ,раньше не знала.Вопрос такой:Заплатила 1% от превышения в 1 ом квартале вместе с пенсионными,но забыла их учесть для уменьшения налога .Уменьшала на только ПФР.За год уже его использовать нельзя?И как это отразить в программе Налогоплательщик?Включить в уплаченную сумму страховых в первом квартале?

    Ответить
  28. Добрый день, Дмитрий! Хотела поинтересоваться по калькулятору вашему -авансовые платежи по УСН- в таблице , где расчет налога по УСН, в первом квартале, в строке ,, Сумма страховых взносов для уменьшения налога по УСН,, стоит сумма 6000руб. Мне, непонятно, почему 6000 руб, а не 8998? Объясните, пожалуйста.

    Ответить
    • Это сумма к уменьшению аванса по УСН, чтобы не получилось отрицательное число. Алгоритм такой)

      Ответить
  29. Добрый день, Дмитрий.
    Используя ваш калькулятора за 2017г. , внесли доходы по кварталам не более 116 т. рублей( общий доход за год 464 т. рублей), при оплате обязательных платежей 5850 руб. и 1147, 5 руб. так же ежеквартально, у нас получилось , что сумма налога по УСН =0 руб.
    Получается за год мы должны оплатить только обязательные суммы в фонды( 23400+ 4590) и 1% за превышения уровня 300 т.руб в размере 1640 рублей?

    Ответить
  30. Здравствуйте.
    Если на УСН «доходы» я получил прибыль за год 500 000р, 6% 30 000, из них вычитаю фиксированные платежи 27 990 и вычитаю 1% сверх 3000т.р. 2 000р, то получаю 10 рублей к оплате на прибыль, все правильно?

    Ответить
  31. Дмитрий, добрый день. Если я плачу фиксированные взносы всегда в 1м квартале, мне только в 1м квартале их проставить? В остальных кварталах не писать?

    Ответить
  32. Дмитрий, добрый вечер! Плачу 1% в ПФР за 2017 год до 01.04.2018г. Так же плачу 1% за 1 квартал 2018 г. до 01.04.18г. Могу ли уменьшить аванс по УСН за 1 квартал 2018 года на эти суммы? Большое спасибо

    Ответить
  33. Спасибо большое за калькулятор.
    Есть вопрос. Перепутал и заплатил в 1 квартале за ОМС 6637р(т.е. как за ОПС) будут ли они списываться в следующих кварталах или про них можно забыть?
    1% за 2017 также заплатил 1 махом( вопрос тот же, будет ли он списываться в следующих кварталах
    ИП на УСН 6%

    Ответить
  34. Дмитрий, Вы создали очень хороший калькулятор!
    Протестировал калькулятор на основании расчётов в 1 С, совпадение 1:1.
    У кого нет бух. программ, могут смело пользоваться. Спасибо.

    Ответить
  35. Дмитрий, доброе утро! Я только приступила к постижению ИП (муж попросил взять ведение своего ИП на себя). У него УСН 6%. Не могу понять, если платить взносы в пенсионный фонд и медстрах, то отдельно 6% налог с дохода переводить не нужно? Спасибо.

    Ответить
    • Юлия, в статье есть ссылка, где все подробно рассказываю про налоговые вычеты.

      Ответить
      • Дмитрий , доброго времени суток! Хотела поинтересоваться у вас: ввела данные в ваш калькулятор налога по УСН для ИП «Доходы» без работников, получился налог к оплате 0 руб , но число у меня получилось с переплатой
        (- 42266) руб, так как 1% за 17 год , уплаченный в 1 квартале 18г оказался большим значением. Я могу эту цифру учесть в следующем квартале или нет?

        Ответить
        • Уточняю, Дмитрий: то есть фиксированные страховые взносы , плюс 1% при доходе, свыше 300 тыс.руб. оказались большим значением , поэтому сумма страховых взносов для уменьшения налога по УСН оказалась с отрицательным значением.

          Ответить
  36. Дмитрий, добрый день. ИП доходы 6% без работников
    Вопрос. При расчете авансового платежа за первый квартал 2018 года получилось отрицательное значение. Первый раз у меня такой случай, как быть. Могу ли не платить ничего за первый квартал (это нормально)? И как и когда учесть эту минусовую сумму? Случай аналогичный описанному Ульяной 31.02.18 -оплата 1% с превышения дохода за 2017 в периоде первого квартала 2018г.
    Спасибо.

    Ответить
    • Ульяна, Татьяна
      Вот здесь много примеров (правда, на примере 2017 года)
      https://dmitry-robionek.ru/kak-schitat-nalog-ip-na-usn-6-procentov
      Да, если взносов больше, чем аванс по УСН за первый квартал, то аванс по УСН не платится за первый квартал.
      Но отрицательные значения зачтутся при расчете авансовых платежей за налог по УСН за 6, 9 и 12 мес.

      Ответить
  37. Уважаемые читатели, большая просьба не публиковать на моем сайте свои контактные данные. Это запрещено правилами комментирования, да и сами потом устанете со спамерами бороться)

    Ответить
  38. Добрый день, Дмитрий!
    Подскажите , пожалуйста, из вашего примера, ссылка выше, видно, что аванс за первый квартал получился с отрицательным значением (-5997,50), а аванс за второй квартал 5004,60. Правильно ли я понимаю, что к уплате за полугодие я могу не платить аванс, так как полученная сумма получилась меньше , чем в первом квартале, но остается еще остаток от аванса 992,90-его тоже можно зачесть в авансе за 9 мес? Буду благодарна за ответ.

    Ответить
    • Ульяна, если вы про пример из статьи, который идет после заголовка «Например, как будем считать вычет во втором квартале, если получилась такая ситуация, что в первом квартале обязательные взносы были больше, чем аванс по УСН», то неверно понимаете…
      Введите суммы из примера за первый и второй квартал в калькулятор и поймете, что нужно будет платить за полугодие 5005 руб.. Ведь расчет ведется накопительным итогом за 3, 6, 9, 12 мес. Также обратите внимание, что в примере мы считали с точностью до копеек, а калькулятор округляет до целых рублей (так считают все программы бухучета)
      Ульяна, советую начать пользоваться программами и сервисами, если еще не начали это делать. Не нужно все делать в ручном режиме)

      Ответить
  39. Дмитрий,добрый день!скажите,а если доход был тОлько в одном квартале за весь год и 6 % от него меньше суммы уплаченных авансов по фондам ,то получается,что налог по усн не платится?

    Ответить
  40. Дмитрий, здравствуйте!
    Огромное спасибо за Ваш труд, благодаря которому я узнал много нового, а мой бухгалтер лишился работы.
    У меня есть вопрос. В первом квартале я заплатил взносы за себя, на сумму взносов уменьшил сумму по УСН и также оплатил её в положенный срок.
    Во втором квартале я оплатил (09.06.18) 1% от суммы свыше 300 000 руб. за 2017 год.
    В итогу у меня оплачена сумма в разы превышающая необходимые к оплате за 2 квартал платежи как по УСН, так и по обязательным взносам за себя.
    Правильно ли я понял, что, не смотря на большую сумму аванса, я всё равно обязан платить взносы за себя?
    Или их тоже можно принять к вычету?

    Ответить
  41. Игорь здравствуйте, долго читаю не могу разобраться! Подскажите правильно я понял если доход в год например 290 000 и я заплатил ПФ+Мед.страх 32385 то 6% мне платить не надо?! Не могу понять зачем эти 6%, если что работал то платишь за ПФ+МЕД. 32385 что не работал все равно эту сумму платишь , зачем эти здесь 6% ?! Заранее спасибо

    Ответить
  42. Дмитрий, очень вам благодарна за ваш труд и знания, которыми делитесь с нами!! Это- неоценимая помощь и искреннее участие!! Пусть у вас все складывается в жизни самым лучшим образом, помогая другим, да помогут вам Высшие Силы!!!! Удачи!!!

    Ответить
  43. Здравствуйте, Дмитрий!
    У меня вопрос по расчету суммы налоговых платежей ИП (УСН 6%):
    По какому курсу рассчитывать поступившую за оплату услуг ИП валюту (Евро)?
    Контракт на оказание экспедиторских услуг с нерезидентом в Евро.
    Ежемесячно по Акту выполненных работ происходит оплата.
    По итогам года планируется превышение поступлений 300 тыс.рублей (эквивалент в Евро).
    Объясните пожалуйста, какой курс (на какую дату) нужно брать для расчетов?
    Заранее благодарен.

    Ответить
    • ДИМА
      при поступлении валюты на счет фиксируете сумму в рублях. ( налоговая проверит дату поступления — и посчитает скока Вы получили в рублях. ( не знаю считаются ли курсовые разницы дата поступления валюты и дата конвертации в рубли). Будет лучше считать дату поступления. ( эт и есть Ваш доход) Делаете табличку. доход в валюте курс доход в рублях. для налогообложения берете значения поквартально в рублях.

      Ответить
  44. Здравствуйте/
    Подскажите. если доход более 300тр / то как учитывать в налоговый вычет этот 1% который мы должны заплатить до 1 июля 2019 года. этот же платеж уходит в 2019 уже год или как?
    2. Налоговый вычет можно делать только если обязательно были поквартальны страховые взносы? или же все равно можно если разово в конце года сделано?

    Ответить
    • Если 1% за 2018 год оплатите в 2019 году, то этот 1% можно вычитать только из налога по УСН за 2019 год

      Ответить
  45. ОГРОМНОЕ СПАСИБО, я новичек-самоучка в этом — всё очень подробно и просто описано, быстро, удобно в использовании! Спасибо. Еще момент может добавить в калькулятор строчку авансов по 1% (суммы выше 300тр), которые идут к вычету налога)))

    Ответить
  46. Добрый вечер Дмитрий! У меня такой вопрос, я оплатила страховые взносы за 2018г. всю сумма это 26545,00 и 5840,00 в первом квартале в марте 2018г. доход у меня в 1-квартале 2018г. составил 1 110 000,00 отсюда и вопрос могу ли я взять в зачет всю сумму пенсионных платежей ведь я их оплатила в 1-кв. 2018 и уменьшить налог.

    Ответить
  47. Добрый день, Дмитрий! А есть ли у вас онлайн декларация? Онлайн калькулятор это отличная идея, спасибо за него большое.

    Ответить
  48. Очень полезный у Вас сайт и видеоблог! А калькулятор прояснил расчеты платажей в зависимости от взносов, спасибо!)

    Ответить
  49. Добрый день! Уточните пожалуйста 1% свыше 300000 рублей надо заплатить за 1 квартал 2019г. до 30 марта? Если заплачу позднее тогда в 1 кв. 2019г зачесть его не смогу на уменьшение налога? ПФ и медстрах за ИП я плачу до 30.03.2019.

    Ответить
  50. День добрый, Дмитрий!
    Не очень информативно, или есть ошибка?…
    1% при доходе более 300 т.р. выводится поквартально — а учитывается в дальнейших расчётах? Ибо когда доход за квартал менее 300 т.р. то в этой строке нулевые показатели… Если расчёты при этом верны, то этого, увы, не видно… Мне кажется.
    Спасибо!

    Ответить
    • Прошу прощенья, был невнимателен… Это поле для ввода руками, а я полагал, что оно выводит сумму к уплате… Вопрос снят.

      Ответить
  51. Дмитрий, здравствуйте!
    А эта Ваша таблица не подходит для УСН доходы минус расходы? Не можете сделать аналогичную таблицу для этой системы налогообложения?

    Ответить
  52. Добрый день! Калькулятор округляет суммы взносов при вычете из суммы налога, как это с точки зрения требований ФНС? Спасибо!

    Ответить
  53. Здравствуйте Дмитрий спасибо большое за ваш труд и очень доходчивое объяснение . В 19 году у меня возни к вопрос по 1 проценту в пенсионный фонд с доходов выше 300 тысяч . я часть этого налога уплатил в 18 году за 18 год . часть планирую уплатить до 30 апреля как конечный срок по 18 году . а что я должен указать тогда в нижней графе таблицы оплата 1% весь налог который я уплатил частично и буду доплачивать в 19 году за 18ый (то есть что положено оплатить за целый год 18ый) или только то . что осталось оплатить в 19 году?

    Ответить
  54. Здравствуйте, подскажите пожалуйста!
    Я оплатила страховые взносы за себя полностью в конце года (не поквартально), за 2018 год, доход составил всего 50000 руб, в 4 квартале. Скажите как посчитать сколько нужно заплатить налог усн (доходы)? И нужно ли его вообще уплачивать?
    Заранее спасибо! Пытаюсь разобраться с бухгалтерией!

    Ответить
  55. Добрый день, Дмитрий!
    Не подскажите как разобраться с ситуацией?
    ИП на УСН без сотрудников, плачу платежи в Пенсионный фонд и Медицинское страхование поквартально, с целью учета этих платежей и снижения налоговых платежей. Однако за 2й квартал пропустил платеж в фонды (сменились расчетные счета о чем поздно узнал). Как правильно оплатить платежи в фонды за 2й квартал и самое главное, как в дальнейшем учитывать уменьшение налоговых платежей, если в 3 и 4 квартале оплатить их корректно?
    Заранее, спасибо

    Ответить
    • Александр, добрый день
      По взносам ИП «за себя» нет требования обязательно платить поквартально (по налогу УСН нужно платить поквартально).
      Главное, чтобы фиксированная часть была оплачена до 31 декабря, а 1% от суммы, превышающей 300 000 руб годового дохода, до 1 июля следующего года за отчетным.
      1. Можете сейчас оплатить взносы за 2 квартал, ничего страшного.
      2. А учитывать эти взносы, которые оплатили с опозданием за 2 квартал, будете при расчете налога по УСН за 9 и 12 мес. При оплате налога за 6 мес. их учитывать нельзя.
      Ведь налог по УСН считается накопительным итогом.

      Ответить
  56. Добрый день, Дмитрий! Проверяю по калькулятору и попала в тупик. Если можете, прокоментируйте пожалуйста ситуацию) ИП на упращенке было в прошлом году и сейчас такое же, без сотрудников. 1% сверху 300 тыс за 2018г составил 4 500р. Оплатила эту сумму в январе 2019г. 1 квартал 2019 года вышел в «0» по налогам, за 2 квартал налог составил 14 тыс руб (это 6%) и в этом 2 квартале я забыла вычесть 4 500 уплаченные в январе. сейчас плачу 1% свыше 300 т за этот год и Ваш калькулятор разумно вычитает данную сумму из налога за 3 квартал. Теперь вопрос: могу ли я вычесть 4 500 январской оплаты из налога за 3 квартал или за 4 квартал? Если ввожу в калькулятор данный расход по январю, то он мне уменьшает налог за второй квартал ( а я его оплатила полностью(()

    Ответить
  57. Здравствуйте,Дмитрий! Спасибо за ваши труды!
    Ваша чудо таблица перестала работать, так было задумано или это связано с очередными нововведениями Microsoft?

    Ответить
    • Добрый день
      Так на месте таблица… Попробуйте перезагрузить страницу.

      Ответить
  58. Здравствуйте, Дмитрий! Подскажите, пожалуйста, у меня получается, что мои взносы «за себя» превысили сумму налога 6% по итогам 2019 года. Могу ли я превышенную сумму вычесть из налога 6% за 1 или другие квартала 2020 года?

    Ответить
  59. Здравствуйте Дмитрий! Сумма дохода за 2019 год превысила 300 т.р.. Заплатила 1% ПФР свыше 300 т.р. 10.01.20 г..(Сумма 2000 руб). В декларацию УСН за 2019 год как понимаю, я не должна ее вносить? А куда я должна внести этот платеж, в Декларацию по уплате страховых взносов 1 кв. 2020 года? Квартальный платеж в ПФР в 2020 г. — 8112 руб.Я могу уменьшить 8112 на 2000 руб.уплаченного налога 10.01.2020?

    Ответить
  60. Подскажите пожалуйста как эти вычеты отразить в декларации.
    заранее благодарю

    Ответить
  61. Дмитрий ,добрый вечер. Прошу еще раз объяснить на нашем примере, какую сумму по НК ИП должно заплатить ( ИП, 6%, » Доход») :
    За 2018 год 545+ 4500 получено всего ( доход был только в первом квартале ) 750 000 рублей.
    6% от 750000- 45 000 рублей.;
    Фиксированные суммы по ПФР +1 % — 26545+4500=31045
    ФФОМС- 5840
    Итого : 36885 рублей.
    А 6% в размере 45 000 нужно платить в бюджет ?

    Ответить

Оставьте комментарий

Нажимая на кнопку "Комментировать", вы даете согласие на обработку своих персональных данных и соглашаетесь с политикой конфиденциальности. Также просьба соблюдать правила комментирования на блоге.