Добрый день, уважаемые ИП!
Как всегда, нас ждет много изменений, а я начинаю делать сводную таблицу по изменениям для ИП на 2017 год. Статья будет постоянно обновляться, по мере поступления новой информации.
Итак, что известно на данный момент:
Самозанятые граждане
Наверное, самое знаковое нововведение, которое ждет предпринимателей в 2017 году. Дело в том, что в сентябре В.В. Путин предложил освободить от налогов и обязательных взносов самозанятых граждан. Но сейчас еще не ясно, попадут ли под эту льготу обычные ИП.
Читайте про эту интересную новость вот здесь: https://dmitry-robionek.ru/zakon/otmena-nalogov-dlja-samozanjatyh-grazhdan-2017.html
Появилась информация, что только три категории самозанятых граждан освободят от налогов…
В ноябре прошла новость, что только три вида деятельности попадут под эту интересную льготу…
А именно: нянечки, домохозяйки и репетиторы. Подробнее читайте вот здесь: https://dmitry-robionek.ru/zakon/novosti-o-zakonoproekte-dlja-samozanjatyh.html
Взносы в ПФР в 2017 году:
ФНС забирает под свое управление сборы в ПФР, ФФОМС и ФСС:
Можете посмотреть небольшое видео, где я рассказываю про обязательные взносы ИП на 2017 год
Главное это то, что с 1-го января 2017 года планируют передать функции по сбору взносов в ПФР, ФФОМС и ФСС в чуткие руки налоговиков (ФНС). То есть будьте готовы к тому, что с 1-го января кардинально изменится методика и способы оплаты взносов в ПФР и ФФОМС.
Более детально об этом переходном периоде можете прочитать вот здесь:
- Первые подробности о переходе на ЕССС (Единый Социальный Страховой Сбор) с 1-го января 2017 года
- Большие перемены: ФНС забирает под свое управление взносы в ПФР, ФФОМС и ФСС. Указ уже подписан!
Также прошла информация, что изменится сама схема расчета обязательных взносов в ПФР и ФФОМС
Это отдельная история с поэтапным повышением обязательных взносов “за себя” аж до 2020 года. Так что будьте готовы.
Подробнее читайте вот здесь:
Минтруд предлагает повысить взносы в ПФР и ФФОМС с 1-го января 2017 года…
Будем надеяться, что про этот законопроект забудут : ) Подписывайтесь на новости сайта, я всегда предупреждаю о важных изменениях ИП:
https://dmitry-robionek.ru/subscribe
Обновление. Так размер МРОТ стал известен на 2017 год, то читайте более подробную статью по страховым взносам вот здесь: https://dmitry-robionek.ru/calendar/kak-platit-ip-objazatelnye-vznosy-2017.html
ИП на УСН в 2017 году
Изменится форма декларации по УСН. На самом деле, она уже изменилась, начиная с 10-го апреля 2016 года.
Подробнее об этой ситуации читайте вот здесь:
Важно: вводится новая форма декларации по УСН в 2016 году
Это значит, что уже за 2016 год все ИП на УСН обязаны сдать декларацию по НОВОЙ форме.
Изменится форма КУДИР (Книга Учета Доходов и Расходов)
Обязательно возьмите этот момент на заметку. Основное изменение состоит в том, что добавлен новый раздел №5, где отображаются данные по торговому сбору.
https://dmitry-robionek.ru/usn/new-kudir.html
В Крыму ставка налога по УСН изменится в большую сторону с 1-го января
- Для ИП на УСН “доходы” = 4%
- Для ИП на УСН “доходы минус расходы” = 10%
Подробнее об этом изменении читайте вот здесь: https://dmitry-robionek.ru/zakon/krym-stavki-usn-2017.html
Изменятся лимиты по УСН
С 1-го января 2017 года упрощенкой могут пользоваться те ИП, которые не превышают следующие лимиты:
- Лимит по годовому доходу = 150 миллионов рублей.
- Лимит по общей стоимости имущества = 150 миллионов рублей.
- Средняя численность сотрудников в компании не должна превышать 100 человек;
Подробнее про лимиты читайте вот здесь: https://dmitry-robionek.ru/zakon/limit-po-usn-2017.html
Кстати, я недавно запустил калькулятор для расчета налога по УСН для ИП на УСН 6%. Можете посмотреть видеоинструкцию, а затем проверить его в работе.
ЕНВД
- Самое главное для ИП на ЕНВД будет то, что 2017 год будет не последним годом для этого спецрежима. Напомню, что ранее планировалось ограничить действие ЕНВД до 1-го января 2018 года. К счастью, действие ЕНВД продлили до 2021 года: https://dmitry-robionek.ru/zakon/envd-2021.html
- Изменится форма декларации по ЕНВД, так как начиная с 1-го января 2017 года можно будет делать вычет из единого налога страховых взносов «за себя» (вне зависимости от того, есть ли наемные сотрудники у ИП». Это хорошая новость, о которой подробнее вот здесь: https://dmitry-robionek.ru/zakon/deklaracia-envd-new.html
- Как мы и ожидали: коэффициент-дефлятор К1 для ЕНВД оставят без изменений на 2017 год В ноябре власти оставили К1 на уровне прошлого года. Подробнее вот здесь: https://dmitry-robionek.ru/zakon/kojefficient-defljator-ne-izmenitsja.html
МРОТ
Разумеется, изменится. С 1-го января 2017 года он равен 7500 рублей, а вот уже начиная с 1-го июля 2017 года он будет повыше до 7800 рублей.
Обновление: окончательное значение МРОТ на 2017 год установлен. Подробнее вот здесь: https://dmitry-robionek.ru/zakon/new-mrot-7800.html
Кассы (ККМ)
Головная боль всех ИП-торговцев. Если кратко, то
- с 1-го февраля 2017 года все ВНОВЬ регистрируемые кассы должны быть НОВОГО типа (с передачей данных в ФНС через интернет)
- с 1-го июля 2017 года все ИП, которые уже имеют ККМ обязаны их заменить на ККМ НОВОГО ТИПА.
- ИП на ЕНВД и ПСН тоже будут обязаны применять ККМ, но уже с 1-го июля 2018 года.
Обновление: похоже, что с 31 марта 2017 года, ИП на ПСН и ЕНВД торгующие пивом, начнут досрочно применять ККМ. Подробнее читайте вот здесь: https://dmitry-robionek.ru/psn/primenenie-kkm-dlja-torgovli-pivom-s-31-03-2017.html
Здесь важно подчеркнуть, что законо УЖЕ принят и действует с 15-го июля 2016 года. Подробности читайте вот здесь:
https://dmitry-robionek.ru/zakon/perehod-na-novye-kkm-2017.html
Также готовится налоговый вычет для тех, кто перейдет на новые ККМ. Читайте вот здесь:
Готовится новый налоговый вычет для тех, кто перейдет на новые ККМ
Обновление. Закон о новых онлайн-кассах принят в третьем чтении, и в нем оговорены сроки по переходу на новые кассы для ИП, о которых сказано выше.
Подробнее читайте вот здесь: https://dmitry-robionek.ru/zakon/sroki-po-perehodu-na-novye-kassy-2017.html
Резко изменились штрафы по ККМ. Причем это произошло начиная с 15-го июля 2016 года. Будьте осторожнее. Подробная статья про штрафы вот здесь: https://dmitry-robionek.ru/zakon/novye-shtrafy-kkm-2017.html
Обновление. Появился официальный реестр новых онлайн-касс, которые можно использовать при переходе на новый тип ККМ. Подробнее вот здесь: https://dmitry-robionek.ru/sovet/reestr-onlain-kkm-2017.html
БСО
Еще важный момент, о котором мало кто помнит. Дело в том, что БСО (Бланки Строгой Отчетности) доживают последние дни. И начиная с 1-го июля 2018 года все БСО должны будут перейти в электронный формат.
Соответственно, для БСО придется покупать новое оборудование. Подробности в этой статье: https://dmitry-robionek.ru/zakon/bso-2018.html
КБК 2017
Однозначно изменятся, так как сборы в ПФР и ФФОМС и в ФСС теперь будут собирать налоговики. Эта информация по КБК появится в декабре 2016 года.
Подписывайтесь на новости: https://dmitry-robionek.ru/subscribe как будут первые вести по этой теме, то напишу.
ОКВЭД 2017
Налоговики уже два года пытаются перейти на новый справочник ОКВЭД-2. В последний раз планировалось это сделать с 1-го января 2016 года, но что-то пошло не так.
Говорят, что с 1-го января 2017 года это точно произойдет.
Так что, если будете открывать ИП, или добавлять новые виды деятельности, то обратите на этот момент внимание.
Обновление: новый классификатор ОКВЭД-2 вводится уже с 11 июля 2016 года. Видимо, решили избежать новогодней неразберихи и протестировать систему заранее.
Подробнее читайте вот здесь: https://dmitry-robionek.ru/zakon/okved-2-11-ijulja.html
В декларациях за 2016 год на титульном листе нужно указывать новые коды по ОКВЭД-2
Это важно, так как ФНС может не принять декларацию, как некорректно оформленную.
Подробнее вот здесь: https://dmitry-robionek.ru/sovet/okved2-deklaracija-2017.html
Новые Реестры
Единый Реестр Субъектов Малого и Среднего Бизнеса
Уже введен новый реестр, который будет называться «Единый Реестр Субъектов Малого и Среднего Бизнеса». Обязательно проверьте свое ИП на корректность указанных там данных.
О том, что это за реестр такой и для чего он нужен, читайте вот здесь: https://dmitry-robionek.ru/soft-for-biz/edinyj-reestr-malogo-i-srednego-biznesa.html
Обновление. Этот реестр уже работает и НАСТОЙЧИВО рекомендую себя проверить. Вот здесь обсуждение этой темы: https://dmitry-robionek.ru/soft-for-biz/reestr-rmsp.html
Отчеты Росстата
Заработал новый сервис от Росстата, в котором можно быстро узнать о том, какие отчеты по статистике нужно сдавать ИП. Обязательно себя проверьте, он очень удобный: https://dmitry-robionek.ru/sovet/kakie-otchety-po-statistike-nuzhno-sdavat.html
Штрафы
Сразу подчеркну, что не отслеживаю все изменения по штрафам, а отбираю только важную информацию по этой теме. Например, сейчас при первом административном нарушении не будут сразу штрафовать. А будут выносить предупреждение на первый раз. Но вот на второй раз уже будет реальный штраф.
Но следует знать, что есть ряд ограничений и могут выписать штраф сразу, без предупреждений. Подробнее вот в этой небольшой заметке: https://dmitry-robionek.ru/zakon/shtrafy-zamenjat-na-preduprezhdenija.html
Штрафы по ККМ
Да, они изменились. Еще раз повторюсь, что это произошло уже в июле 2016-го, а не с 1-го января 2017-го, как думали многие. Подробности: https://dmitry-robionek.ru/zakon/novye-shtrafy-kkm-2017.html
P.S. Статья постоянно обновляется, по мере поступления информации. Если у Вас есть какие-либо данные по изменения для ИП в 2017 году, то прошу поделиться ими в комментариях ниже.
Удачи!
Что изменится для ИП в 2020 году?
- Сводная статья по изменениям для ИП на 2020 год
- Фиксированные взносы ИП на 2020 год уже известны
- Налоги и взносы ИП на УСН 6% без сотрудников в 2020 году
- Как открыть ИП в 2020 году? Пошаговая инструкция для начинающих и ответы на частые вопросы!
- Патент для ИП на 2020 год: разрешенные виды деятельности + ответы на частые вопросы по изменениям
Не забудьте подписаться на новые статьи для ИП!
И Вы будете первыми узнавать о новых законах и важных изменениях:
Подписаться на новости по емайлУважаемые читатели!
Готово подробное пошаговое руководство по открытию ИП в 2021 году. Эта электронная книга предназначена прежде всего для новичков, которые хотят открыть ИП и работать на себя.
Она так и называется:
"Как открыть ИП в 2021 году? Пошаговая Инструкция для начинающих"
Из этой инструкции Вы узнаете:
- Как правильно оформить документы на открытие ИП?
- Выбираем коды ОКВЭД для ИП
- Выбираем систему налогообложения для ИП (краткий обзор)
- Отвечу на множество сопутствующих вопросов
- Какие органы надзора нужно уведомить после открытия ИП?
- Все примеры приведены на 2021 год
- И многое другое!
Уважаемые предприниматели!
Готова новая электронная книга по налогам и страховым взносам для ИП на УСН 6% без сотрудников на 2021 год:
"Какие налоги и страховые взносы платит ИП на УСН 6% без сотрудников в 2021 году?"
В книге рассмотрены:
- Вопросы о том, как, сколько и когда платить налогов и страховых взносов в 2021 году?
- Примеры по расчетам налогов и страховых взносов "за себя"
- Приведен календарь платежей по налогам и страховым взносам
- Частые ошибки и ответы на множество других вопросов!
Уважаемые читатели, готова новая электронная книга для ИП на 2021 год:
"ИП На УСН 6% БЕЗ Дохода и Сотрудников: Какие Налоги и Страховые Взносы Нужно платить в 2021 году?"
Это электронная книга для ИП на УСН 6% без сотрудников, у которых НЕТ дохода в 2021 году. Написана на основе многочисленных вопросов от ИП, которые имеют нулевой доход, и не знают как, куда и сколько платить налогов и страховых взносов.
ИП на ЕНВД должный перейти на новые ККМ начиная с 1-го июля 2018-го. (написано выше). Также для таких ИП на ЕНВД/ПСН готовится налоговый вычет, для приобретения онлайн-кассы.
Да, начиная с 1-го января вводится так называемый ЕССС.
Здравствуйте, я ИП занимаюсь производством и реализацией хлебобулочных изделий через свои торговые точки, работаю на УСН. Могу ли я перевести торговые точки с 01.01.2017 г. на ЕНВД? Если да, то заявление писать одно или на каждую торговую точку (их у меня 10)?
Здравствуйте Я ИП работаю по патентной системе налогооблажения. С 1 января 2016 патент подорожал. В декабре мне нужно подавать заявление на продление патента. Вот интересует ожидается ли подорожание патента с 1 января 2017 года. Заранее спасибо за ответ
Инна, цена патента рассчитывается на официальном калькуляторе ФНС. О том, как им пользоваться читайте здесь https://dmitry-robionek.ru/soft-for-biz/kalkulator-cena-patenta-ip-fns.html
Со временем там появится и 2017 год для расчета.
Кто что скажет о законе с НГ 2017! Обязательно иметь расчетный счет для ИП. На сколько это правда ?
Виталий, откуда такая странная информация?
Об обязательности счет для ИП с 2017 года впервые слышу, в новостях такого не встречал.
Скорее всего путаете с введением новых онлайн-касс…
А разве те кто открыл ИП в 4 квартале 2016 года, сдают за этот год отчетность?
Разумеется. Вот здесь об этом писал: https://dmitry-robionek.ru/sovet/otkrytie-ip-v-konce-goda.html
Здравствуйте! Скажите пожалуйста я ИП на ЕНВД торгую пивом и мне понадобиться кассовый апарат
Вот здесь почитайте, пож-та: https://dmitry-robionek.ru/zakon/kkm-i-torgovlja-pivom-2017.html
Здравствуйте есть вопрос я выставил счет и акт за декабрь 2016 года. Деньги оплатят только в январе.
В какой период налогообложения они подпадут? Я хотел бы их включить в 2016 год. С суммы превышения 300000 тыс. ИП платят налог 1 %. Поэтому я не хочу их включать в 2017 год.
Артур, если деньги поступит на счет ИП в 2017 году, то и попадут они в отчетность 2017 года
Здравствуйте, я ип на ЕНВД , занимаюсь розничная торговля цветами в павильон 5кв.м, нам тоже нужен кассовый аппарат? и с какого числа? какова стоимость на сегодняшний день ккм?
День добрый , будут 4 островка в торговых центрах , связанные с нарезанными фруктами в стаканах ! Будут 3 продавца ! Подскажите какой выбрать вид налогообложения ? Чтобы было наиболее выгодно !
Заранее благодарю
Добрый день. Открыла ИП с УСН в 2017г. А также работаю в 2-х фирмах. В одной фирме — по трудовой книжке, во второй- по совместительству. Сейчас вид деятельности (ОКВЭД) совпадает с ИП и с фирмой, где работаю по совместительству. Надо ли увольняться из фирмы где я совместитель?
Заранее благодарю. Елена.
Зачем сразу увольняться? ) Вот здесь почитайте: https://dmitry-robionek.ru/zarplata-i-trudovaya-knizhka
Здравствуйте, Дмитрий! Я ИП с УСН 6% без работников. Скажите пожалуйста обязательные взносы в ПФР и ФФОМС на какие реквизиты нужно будет направлять? Или в личном кабинете ИП на сайте налоговой будут отражаться эти платежи?
Елена, платить уже нужно в ФНС, а не в ПФР, как ранее.
Я понимаю, что уже с этого 2017 г. нужно платить в ФНС. Меня интересует на какие реквизиты? Той налоговой, где зарегистрирована?
Добрый день, скажите, должен ли ИП платить налог на собственность принадлежащего ему нежилого помещения, которое ИП сдает в аренду и платит налог 6% от дохода с аренды и взносы в фонды. Заранее благодарю за ответ!
Добрый день! Закрыл ИП (УСН доходы) в декабре 2016 (дата снятия 29.12.16), т.к. была неизвестна точная дата снятия, то точно рассчитать фикс.взнос не было возможности. Рассчитал и оплатил после НГ праздников — 9.01.2017 (уже в ФНС). После чего оплатил налог на доходы с учетом и этого взноса. Сдал декларацию. Вроде всё нормально приняли. Но вчера пришло письмо, что камеральная проверка выявила неправомочное снижение налога (т.к. из ПФР пришла другая сумма в письмах за 1,2,3,4 квартал). Вопрос, в данных обстоятельствах (закрытие ИП и невозможность точного расчёта) возможно ли было учесть данный взнос при уплате налога? И вопрос по сроку уплаты — срок уплаты взноса до 31 декабря, но при прекращении написано, что срок уплаты не более 15 календарных дней с даты снятия — т.е. это даёт праву уплатить после 31 декабря в моём случае?