Налоги ИП в 2017 году: какие нас ждут изменения и какие законопроекты готовятся?

Добрый день, уважаемые ИП!

Как всегда, нас ждет много изменений, а я начинаю делать сводную таблицу по изменениям для ИП на 2017 год. Статья будет постоянно обновляться, по мере поступления новой информации.

Итак, что известно на данный момент:


Самозанятые граждане

Наверное, самое знаковое нововведение, которое ждет предпринимателей в 2017 году. Дело в том, что в сентябре В.В. Путин предложил освободить от налогов и обязательных взносов самозанятых граждан. Но сейчас еще не ясно, попадут ли под эту льготу обычные ИП.

Читайте про эту интересную новость вот здесь: https://dmitry-robionek.ru/zakon/otmena-nalogov-dlja-samozanjatyh-grazhdan-2017.html

Появилась информация, что только три категории самозанятых граждан освободят от налогов…

В ноябре прошла новость, что только три вида деятельности попадут под эту интересную льготу…

А именно: нянечки, домохозяйки и репетиторы. Подробнее читайте вот здесь: https://dmitry-robionek.ru/zakon/novosti-o-zakonoproekte-dlja-samozanjatyh.html

Взносы в ПФР в 2017 году:

ФНС забирает под свое управление сборы в ПФР, ФФОМС и ФСС:

Можете посмотреть небольшое видео, где я рассказываю про обязательные взносы ИП на 2017 год

Главное это то, что с 1-го января 2017 года планируют передать функции по сбору взносов в ПФР, ФФОМС и ФСС в чуткие руки налоговиков (ФНС). То есть будьте готовы к тому, что с 1-го января кардинально изменится методика и способы оплаты взносов в ПФР и ФФОМС.

Более детально об этом переходном периоде можете прочитать вот здесь:

  1. Первые подробности о переходе на ЕССС (Единый Социальный Страховой Сбор) с 1-го января 2017 года
  2. Большие перемены: ФНС забирает под свое управление взносы в ПФР, ФФОМС и ФСС. Указ уже подписан!

Также прошла информация, что изменится сама схема расчета обязательных взносов в ПФР и ФФОМС

Это отдельная история с поэтапным повышением обязательных взносов “за себя” аж до 2020 года. Так что будьте готовы.

Подробнее читайте вот здесь:

Минтруд предлагает повысить взносы в ПФР и ФФОМС с 1-го января 2017 года…

Будем надеяться, что про этот законопроект забудут : ) Подписывайтесь на новости сайта, я всегда предупреждаю о важных изменениях ИП:

https://dmitry-robionek.ru/subscribe

Обновление. Так размер МРОТ стал известен на 2017 год, то читайте более подробную статью по страховым взносам вот здесь: https://dmitry-robionek.ru/calendar/kak-platit-ip-objazatelnye-vznosy-2017.html


ИП на УСН в 2017 году

Изменится форма декларации по УСН. На самом деле, она уже изменилась, начиная с 10-го апреля 2016 года.

Подробнее об этой ситуации читайте вот здесь:

Важно: вводится новая форма декларации по УСН в 2016 году

Это значит, что уже за 2016 год все ИП на УСН обязаны сдать декларацию по НОВОЙ форме.

Изменится форма КУДИР (Книга Учета Доходов и Расходов)

Обязательно возьмите этот момент на заметку. Основное изменение состоит в том, что добавлен новый раздел №5, где отображаются данные по торговому сбору.

https://dmitry-robionek.ru/usn/new-kudir.html

В Крыму ставка налога по УСН изменится в большую сторону с 1-го января

  1. Для ИП на УСН “доходы” = 4%
  2. Для ИП на УСН “доходы минус расходы” = 10%

Подробнее об этом изменении читайте вот здесь: https://dmitry-robionek.ru/zakon/krym-stavki-usn-2017.html

Изменятся лимиты по УСН

С 1-го января 2017 года упрощенкой могут пользоваться те ИП, которые не превышают следующие лимиты:

  • Лимит по годовому доходу = 150 миллионов рублей.
  • Лимит по общей стоимости имущества = 150 миллионов рублей.
  • Средняя численность сотрудников в компании не должна превышать 100 человек;

Подробнее про лимиты читайте вот здесь: https://dmitry-robionek.ru/zakon/limit-po-usn-2017.html

Кстати, я недавно запустил калькулятор для расчета налога по УСН для ИП на УСН 6%. Можете посмотреть видеоинструкцию, а затем проверить его в работе.


ЕНВД

  1. Самое главное для ИП на ЕНВД будет то, что 2017 год будет не последним годом для этого спецрежима. Напомню, что ранее планировалось ограничить действие ЕНВД до 1-го января 2018 года. К счастью, действие ЕНВД продлили до 2021 года: https://dmitry-robionek.ru/zakon/envd-2021.html
  2. Изменится форма декларации по ЕНВД, так как начиная с 1-го января 2017 года можно будет делать вычет из единого налога страховых взносов «за себя» (вне зависимости от того, есть ли наемные сотрудники у ИП». Это хорошая новость, о которой подробнее вот здесь: https://dmitry-robionek.ru/zakon/deklaracia-envd-new.html
  3. Как мы и ожидали: коэффициент-дефлятор К1 для ЕНВД оставят без изменений на 2017 год В ноябре власти оставили К1 на уровне прошлого года. Подробнее вот здесь: https://dmitry-robionek.ru/zakon/kojefficient-defljator-ne-izmenitsja.html

МРОТ

Разумеется, изменится. С 1-го января 2017 года он равен 7500 рублей, а вот уже начиная с 1-го июля 2017 года он будет повыше до 7800 рублей.

Обновление: окончательное значение МРОТ на 2017 год установлен. Подробнее вот здесь: https://dmitry-robionek.ru/zakon/new-mrot-7800.html


Кассы (ККМ)

Головная боль всех ИП-торговцев. Если кратко, то

  1. с 1-го февраля 2017 года все ВНОВЬ регистрируемые кассы должны быть НОВОГО типа (с передачей данных в ФНС через интернет)
  2. с 1-го июля 2017 года все ИП, которые уже имеют ККМ обязаны их заменить на ККМ НОВОГО ТИПА.
  3. ИП на ЕНВД и ПСН тоже будут обязаны применять ККМ, но уже с 1-го июля 2018 года.

Обновление: похоже, что с 31 марта 2017 года, ИП на ПСН и ЕНВД торгующие пивом, начнут досрочно применять ККМ. Подробнее читайте вот здесь: https://dmitry-robionek.ru/psn/primenenie-kkm-dlja-torgovli-pivom-s-31-03-2017.html

Здесь важно подчеркнуть, что законо УЖЕ принят и действует с 15-го июля 2016 года. Подробности читайте вот здесь:

https://dmitry-robionek.ru/zakon/perehod-na-novye-kkm-2017.html

Также готовится налоговый вычет для тех, кто перейдет на новые ККМ. Читайте вот здесь:

Готовится новый налоговый вычет для тех, кто перейдет на новые ККМ

Обновление. Закон о новых онлайн-кассах принят в третьем чтении, и в нем оговорены сроки по переходу на новые кассы для ИП, о которых сказано выше.

Подробнее читайте вот здесь: https://dmitry-robionek.ru/zakon/sroki-po-perehodu-na-novye-kassy-2017.html

Резко изменились штрафы по ККМ. Причем это произошло начиная с 15-го июля 2016 года. Будьте осторожнее. Подробная статья про штрафы вот здесь: https://dmitry-robionek.ru/zakon/novye-shtrafy-kkm-2017.html

Обновление. Появился официальный реестр новых онлайн-касс, которые можно использовать при переходе на новый тип ККМ. Подробнее вот здесь: https://dmitry-robionek.ru/sovet/reestr-onlain-kkm-2017.html

БСО

Еще важный момент, о котором мало кто помнит. Дело в том, что БСО (Бланки Строгой Отчетности) доживают последние дни. И начиная с 1-го июля 2018 года все БСО должны будут перейти в электронный формат.

Соответственно, для БСО придется покупать новое оборудование. Подробности в этой статье: https://dmitry-robionek.ru/zakon/bso-2018.html


КБК 2017

Однозначно изменятся, так как сборы в ПФР и ФФОМС и в ФСС теперь будут собирать налоговики. Эта информация по КБК появится в декабре 2016 года.

Подписывайтесь на новости: https://dmitry-robionek.ru/subscribe как будут первые вести по этой теме, то напишу.


ОКВЭД 2017

Налоговики уже два года пытаются перейти на новый справочник ОКВЭД-2. В последний раз планировалось это сделать с 1-го января 2016 года, но что-то пошло не так.

Говорят, что с 1-го января 2017 года это точно произойдет.

Так что, если будете открывать ИП, или добавлять новые виды деятельности, то обратите на этот момент внимание.

Обновление: новый классификатор ОКВЭД-2 вводится уже с 11 июля 2016 года. Видимо, решили избежать новогодней неразберихи и протестировать систему заранее.

Подробнее читайте вот здесь: https://dmitry-robionek.ru/zakon/okved-2-11-ijulja.html

В декларациях за 2016 год на титульном листе нужно указывать новые коды по ОКВЭД-2

Это важно, так как ФНС может не принять декларацию, как некорректно оформленную.

Подробнее вот здесь: https://dmitry-robionek.ru/sovet/okved2-deklaracija-2017.html


Новые Реестры

Единый Реестр Субъектов Малого и Среднего Бизнеса

Уже введен новый реестр, который будет называться «Единый Реестр Субъектов Малого и Среднего Бизнеса». Обязательно проверьте свое ИП на корректность указанных там данных.

О том, что это за реестр такой и для чего он нужен, читайте вот здесь: https://dmitry-robionek.ru/soft-for-biz/edinyj-reestr-malogo-i-srednego-biznesa.html

Обновление. Этот реестр уже работает и НАСТОЙЧИВО рекомендую себя проверить. Вот здесь обсуждение этой темы: https://dmitry-robionek.ru/soft-for-biz/reestr-rmsp.html

Отчеты Росстата

Заработал новый сервис от Росстата, в котором можно быстро узнать о том, какие отчеты по статистике нужно сдавать ИП. Обязательно себя проверьте, он очень удобный: https://dmitry-robionek.ru/sovet/kakie-otchety-po-statistike-nuzhno-sdavat.html


Штрафы

Сразу подчеркну, что не отслеживаю все изменения по штрафам, а отбираю только важную информацию по этой теме. Например, сейчас при первом административном нарушении не будут сразу штрафовать. А будут выносить предупреждение на первый раз. Но вот на второй раз уже будет реальный штраф.

Но следует знать, что есть ряд ограничений и могут выписать штраф сразу, без предупреждений. Подробнее вот в этой небольшой заметке: https://dmitry-robionek.ru/zakon/shtrafy-zamenjat-na-preduprezhdenija.html

Штрафы по ККМ

Да, они изменились. Еще раз повторюсь, что это произошло уже в июле 2016-го, а не с 1-го января 2017-го, как думали многие. Подробности: https://dmitry-robionek.ru/zakon/novye-shtrafy-kkm-2017.html

P.S. Статья постоянно обновляется, по мере поступления информации. Если у Вас есть какие-либо данные по изменения для ИП в 2017 году, то прошу поделиться ими в комментариях ниже.

Удачи!

Что изменится для ИП в 2020 году?

  1. Сводная статья по изменениям для ИП на 2020 год
  2. Фиксированные взносы ИП на 2020 год уже известны
  3. Налоги и взносы ИП на УСН 6% без сотрудников в 2020 году
  4. Как открыть ИП в 2020 году? Пошаговая инструкция для начинающих и ответы на частые вопросы!
  5. Патент для ИП на 2020 год: разрешенные виды деятельности + ответы на частые вопросы по изменениям

Не забудьте подписаться на новые статьи для ИП!

И Вы будете первыми узнавать о новых законах и важных изменениях:

Подписаться на новости по емайл

Уважаемые читатели!

Готово подробное пошаговое руководство по открытию ИП в 2020 году. Эта электронная книга предназначена прежде всего для новичков, которые хотят открыть ИП и работать на себя.

Она так и называется:

"Как открыть ИП в 2020 году? Пошаговая Инструкция для начинающих"

Из этой инструкции Вы узнаете:

  1. Как правильно оформить документы на открытие ИП?
  2. Выбираем коды ОКВЭД для ИП
  3. Выбираем систему налогообложения для ИП (краткий обзор)
  4. Отвечу на множество сопутствующих вопросов
  5. Какие органы надзора нужно уведомить после открытия ИП?
  6. Все примеры приведены на 2020 год
  7. И многое другое!


Уважаемые предприниматели!

Готова новая электронная книга по налогам и страховым взносам для ИП на УСН 6% без сотрудников на 2020 год:

"Какие налоги и страховые взносы платит ИП на УСН 6% без сотрудников в 2020 году?"

В книге рассмотрены:

  1. Вопросы о том, как, сколько и когда платить налогов и страховых взносов в 2020 году?
  2. Примеры по расчетам налогов и страховых взносов "за себя"
  3. Приведен календарь платежей по налогам и страховым взносам
  4. Частые ошибки и ответы на множество других вопросов!

Уважаемые читатели, готова новая электронная книга для ИП на 2020 год:

"ИП На УСН 6% БЕЗ Дохода и Сотрудников: Какие Налоги и Страховые Взносы Нужно платить в 2020 году?"

Это электронная книга для ИП на УСН 6% без сотрудников, у которых НЕТ дохода в 2020 году. Написана на основе многочисленных вопросов от ИП, которые имеют нулевой доход, и не знают как, куда и сколько платить налогов и страховых взносов.


21 комментарий к “Налоги ИП в 2017 году: какие нас ждут изменения и какие законопроекты готовятся?”

  1. ИП на ЕНВД должный перейти на новые ККМ начиная с 1-го июля 2018-го. (написано выше). Также для таких ИП на ЕНВД/ПСН готовится налоговый вычет, для приобретения онлайн-кассы.
    Да, начиная с 1-го января вводится так называемый ЕССС.

    Ответить
  2. Здравствуйте, я ИП занимаюсь производством и реализацией хлебобулочных изделий через свои торговые точки, работаю на УСН. Могу ли я перевести торговые точки с 01.01.2017 г. на ЕНВД? Если да, то заявление писать одно или на каждую торговую точку (их у меня 10)?

    Ответить
  3. Здравствуйте Я ИП работаю по патентной системе налогооблажения. С 1 января 2016 патент подорожал. В декабре мне нужно подавать заявление на продление патента. Вот интересует ожидается ли подорожание патента с 1 января 2017 года. Заранее спасибо за ответ

    Ответить
  4. Кто что скажет о законе с НГ 2017! Обязательно иметь расчетный счет для ИП. На сколько это правда ?

    Ответить
    • Виталий, откуда такая странная информация?
      Об обязательности счет для ИП с 2017 года впервые слышу, в новостях такого не встречал.
      Скорее всего путаете с введением новых онлайн-касс…

      Ответить
  5. А разве те кто открыл ИП в 4 квартале 2016 года, сдают за этот год отчетность?

    Ответить
  6. Здравствуйте! Скажите пожалуйста я ИП на ЕНВД торгую пивом и мне понадобиться кассовый апарат

    Ответить
  7. Здравствуйте есть вопрос я выставил счет и акт за декабрь 2016 года. Деньги оплатят только в январе.
    В какой период налогообложения они подпадут? Я хотел бы их включить в 2016 год. С суммы превышения 300000 тыс. ИП платят налог 1 %. Поэтому я не хочу их включать в 2017 год.

    Ответить
    • Артур, если деньги поступит на счет ИП в 2017 году, то и попадут они в отчетность 2017 года

      Ответить
  8. Здравствуйте, я ип на ЕНВД , занимаюсь розничная торговля цветами в павильон 5кв.м, нам тоже нужен кассовый аппарат? и с какого числа? какова стоимость на сегодняшний день ккм?

    Ответить
  9. День добрый , будут 4 островка в торговых центрах , связанные с нарезанными фруктами в стаканах ! Будут 3 продавца ! Подскажите какой выбрать вид налогообложения ? Чтобы было наиболее выгодно !
    Заранее благодарю

    Ответить
  10. Добрый день. Открыла ИП с УСН в 2017г. А также работаю в 2-х фирмах. В одной фирме — по трудовой книжке, во второй- по совместительству. Сейчас вид деятельности (ОКВЭД) совпадает с ИП и с фирмой, где работаю по совместительству. Надо ли увольняться из фирмы где я совместитель?
    Заранее благодарю. Елена.

    Ответить
  11. Здравствуйте, Дмитрий! Я ИП с УСН 6% без работников. Скажите пожалуйста обязательные взносы в ПФР и ФФОМС на какие реквизиты нужно будет направлять? Или в личном кабинете ИП на сайте налоговой будут отражаться эти платежи?

    Ответить
      • Я понимаю, что уже с этого 2017 г. нужно платить в ФНС. Меня интересует на какие реквизиты? Той налоговой, где зарегистрирована?

        Ответить
  12. Добрый день, скажите, должен ли ИП платить налог на собственность принадлежащего ему нежилого помещения, которое ИП сдает в аренду и платит налог 6% от дохода с аренды и взносы в фонды. Заранее благодарю за ответ!

    Ответить
  13. Добрый день! Закрыл ИП (УСН доходы) в декабре 2016 (дата снятия 29.12.16), т.к. была неизвестна точная дата снятия, то точно рассчитать фикс.взнос не было возможности. Рассчитал и оплатил после НГ праздников — 9.01.2017 (уже в ФНС). После чего оплатил налог на доходы с учетом и этого взноса. Сдал декларацию. Вроде всё нормально приняли. Но вчера пришло письмо, что камеральная проверка выявила неправомочное снижение налога (т.к. из ПФР пришла другая сумма в письмах за 1,2,3,4 квартал). Вопрос, в данных обстоятельствах (закрытие ИП и невозможность точного расчёта) возможно ли было учесть данный взнос при уплате налога? И вопрос по сроку уплаты — срок уплаты взноса до 31 декабря, но при прекращении написано, что срок уплаты не более 15 календарных дней с даты снятия — т.е. это даёт праву уплатить после 31 декабря в моём случае?

    Ответить

Оставьте комментарий

Нажимая на кнопку "Комментировать", вы даете согласие на обработку своих персональных данных и соглашаетесь с политикой конфиденциальности. Также просьба соблюдать правила комментирования на блоге.