Как отправить уведомление об исчисленных налогах КНД 1110355 в ФНС из «Личного кабинета ИП»? Пошаговая инструкция с примером!

Обновление от 02.01.2024. Статью обновил, так как наступил 2024 год, а в статье показываю, как оформить это уведомление в 2024 году. Саму статью приподнял в общей ленте на блоге.

Продолжаем разбираться с ЕНС (единый налоговый счет) и ЕНП (единый налоговый платеж). Да, всем ИП так или иначе придется разбираться c ЕНС и ЕНП. Спокойно могут жить теперь только самозанятые и ИП на НПД (ИП в статусе самозанятых). Остальным придется разбираться в хитросплетениях ЕНС и ЕНП.

Сегодня покажу, как отправить уведомление об исчисленных налогах на примере УСН «доходы»  из «Личного кабинета ИП».

Напомню, как для ИП на «новом» способе теперь происходит оплата налогов. После запуска ЕНС и ЕНП.

  • Пополняем счет ЕНС. Это можно сделать из «Личного Кабинета ИП» на сайте ФНС. Или со своего счета ИП в банке.
  • Отправляем в ФНС уведомление КНД 1110355  об исчисленных налогах по оплаченному налогу

Про то, как пополнить счет ЕНС я рассказывал в этой статье:

Разумеется, если у вас открыт счет ИП в банке, то лучше пополнять ЕНС именно с него. Но если нет счета ИП и нужно пополнить ЕНС со своей карты или наличными, через ЛК ИП, то ссылка выше.

Будем считать, что вы предварительно уже пополнили ЕНС на необходимую сумму.

Как отправить в ФНС уведомление КНД 1110355 по уплаченному налогу?

Подчеркну, что это уведомление необязательно отправлять именно из «Личного кабинета ИП». Например, можно заполнить это уведомление в «1С» или в программе «Налогоплательщик ЮЛ», а затем распечатать на бумаге и сдать в ФНС. Если, например, нет цифровой подписи, а уведомление нужно сдать, то вот способ его заполнения на бумаге:

А этот способ пригодится для тех, кто не использует бухгалтерские программы.

Итак, что нужно сделать

Я буду показывать как формируется уведомление в ФНС на примере налога по УСН.

Заходим в «ЛК ИП» на официальном сайте ФНС

Заходим по этой ссылке https://lkip2.nalog.ru

Разумеется, вы должны иметь там учетную запись (если нет, то придется сначала пройти регистрацию).

На главной странице «ЛК ИП» находим раздел «Жизненные ситуации» и жмем на пункт «Показать все».

Раздел Жизненные ситуации в Личном Кабинете ИП

И попадаем на следующий экран, где нужно выбрать «Сформировать уведомление об исчисленных суммах».

Выбираем уведомление

Обратите внимание, что потребуется цифровая подпись для подписания этого уведомления

Но для для того, чтобы подписать это уведомление, необязательно получать цифровую подпись на токене, о которой рассказывал в этих двух статьях:

Гораздо проще и быстрее подписать это уведомление неквалифицированной электронной подписью, о которой рассказывал в этой статье:

Выбор типа цифровой подписи для подписания уведомления

Будем считать, что у вас есть цифровая подпись и она настроена для работы с сайтом ФНС. И начинаем формировать уведомление по уплаченному налогу УСН.

Добавить обязательство

Жмем на кнопку «Добавить обязательство», а затем выбираем «Выбрать из текущих».

Выбор текущих налогов

Далее ставим «галочку» напротив «Налоги УСН» и жмем на кнопку «Выбрать»

Выбираем налог УСН

И на следующем шаге видим пугающее сообщение «Для отправки уведомления необходимо заполнить все параметры по обязательствам».

Правим уведомление

Чтобы убрать это страшное сообщение кликаем на иконку с изображением карандаша. И вносим небольшие правки.

Но прежде чем двигаться далее, напомню, что я рассматриваю пример с отправкой уведомления при оплате налога по УСН в 2024 году.

Это уведомление необходимо отправлять при оплате налога по УСН:

  • за первый квартал 2024 года до 25 апреля 2024 года
  • за второй квартал 2024 года до 25 июля 2024 года
  • за третий квартал 2024 года до 25 октября 2024 года
  • По итогам 2024 года (часто говорят «за четвертый квартал») это уведомление отправлять НЕ нужно. Налоговики получать эти данные из декларации, которую вы сдадите по итогам 2024 года до 25 апреля 2025 года.

Сам налог по УСН необходимо оплатить в следующие сроки:

  • за первый квартал 2024 года до 28 апреля 2024 года
  • за второй квартал 2024 года до 28 июля 2024 года
  • за третий квартал 2024 года до 28 октября 2024 года
  • По итогам 2024 года (часто говорят «за четвертый квартал») до 28 апреля 2025 года

Но я рекомендую сначала пополнить ЕНС, а потом уже отравлять это уведомление. То есть, лучше заранее оплатить налог, до 25 числа.

Предположим, что нам надо отправить уведомление по УСН за первый квартал 2024 года.

  • Выбираем год: 2024
  • Отчетный период: «Год»
  • Отчетный квартал «1 квартал»
  • Указываем сумму. В моем примере я указал 1000 рублей.
При оплате других налогов (не УСН) настройки могут быть другими!

Вот, что у нас получилось для УСН «доходы»:

Указываем период, год, сумму и квартал

Далее жмем на кнопку «Применить» и попадаем на последний шаг. Здесь нужно выбрать, какой тип подписи будете использовать для подписания этого уведомления.

  • Если у вас настроена цифровая подпись на токене + настроен «КриптоПро», то можете выбрать «Квалифицированная электронная подпись».
  • Если нет цифровой подписи на токене, то подписывайте неквалифицированной электронной подписью (инструкция здесь)

Выбор типа цифровой подписи

Осталось подписать цифровой подписью (ЭЦП) и отправить уведомление в ФНС. Вообще, я ожидал, что это уведомление можно будет скачать в формате PDF и распечатать, но увы. Может быть, потом добавят эту возможность.

А пока уведомление в ЛК ИП формируется только таким образом.

P.S. Если у вас есть дополнения или вопросы, то пишите в комментариях ниже.

С уважением, Дмитрий Робионек.


Новые статьи на закрытом сайте для подписчиков:


Советую прочитать:


Как не пропустить важные новости для ИП и самозанятых?

Если хотите быть в курсе изменений, то советую подписаться на мой Телеграмм-канал. Там уже более 10000 предпринимателей, которые делятся своим опытом.

Подписаться на обсуждения в Telegram

Новый проект для подписчиков

Я запустил специальный закрытый клуб для подписчиков, в котором рассказываю про волнующие ИП вопросы. В нем я даю очень подробные алгоритмы и инструкции.  О моем новом проекте можно узнать здесь:

Узнать больше!

Дмитрий Робионек

Я создал этот сайт для всех, кто хочет открыть свое дело в качестве ИП или самозанятого, но не знает с чего начать. И постараюсь рассказать о сложных вещах максимально простым и понятным языком.


41 комментарий к “Как отправить уведомление об исчисленных налогах КНД 1110355 в ФНС из «Личного кабинета ИП»? Пошаговая инструкция с примером!”

  1. Дмитрий подскажите пожалуйста. Нужно ли платить 1% от суммы превышающей 300 000 за 2022 по этой схеме или все ещё можно по старым правилам?

    Ответить
    • В лк ип на сайте ниже есть отправить платежным поручением вместо уведомления.я отправил заплатил так и вроде доп уведомления отправлять не нужно. Это так?

      Ответить
  2. Напишите, пожалуйста, про заявление для ИП на патенте. Ведь по фиксированным страховым платежам уведомление подавать не нужно, а надо подавать заявление. И не могли бы еще раз уточнить КБК по страховым взносам, ведь их нужно будет указывать в заявлении. Вы ранее писали о КБК по страховым взносам на 2023 год. Актуальны они?

    Ответить
  3. А как быть с уведомлением по другим налогам? Мне нужно подать уведомление по ндфл, а выбрать удаётся только усн

    Ответить
    • Вероятно, со временем появится такая возможность.
      Но лучше им напишите запрос прямо из ЛК ИП

      Ответить
  4. Здраствуйте! Дмитрий подскажите пожалуйста. Нужно ли платить 1% от суммы превышающей 300 000 за 2022 по этой схеме или все ещё можно по старым правилам?

    Ответить
  5. Нельзя подать уведомление по Ндфл . Думаю эти интересует больше и страховые

    Ответить
  6. Дмитрий, а как быть, если после уплаты взносов за 1 квартал и 1% от суммы свыше 300т.р. налог УСН за 1 кв меньше 0. Раньше я просто не платила и всё. Как быть теперь? Нужно ли подавать уведомление о том, что УСН за 1 кв. = 0? Заранее благодарю за ответ

    Ответить
  7. Добрый день! Эти уведомления только для страховых взносов? А УСН доходы уведомления заполнять не нужно? Благодарю

    Ответить
  8. Всем добрый день!! А вас не смущает, что в уведомлении об исчисленных суммах стоит КБК другой? Вроде сейчас для ЕНС 18201061201010000510. Может я неверно понимаю? Хотя программа автоматом выдает КБК ,в случае чего не наши проблемы)))

    Ответить
    • Вы жестоко ошибайтесь))) Почитайте статьи на эту тему, и поймете что совсем другие КБК

      Ответить
  9. Дмитрий, огромное спасибо. Очень подробно показали про уведомление. Так всё грамотно и чётко! Огромное спасибо.

    Ответить
  10. Добрый день! Подскажите пожалуйста, если сумма страховых взносов перекрывает налог 6% по УСН за 1 квартал, нужно ли подавать уведомление об исчисленных суммах?

    Ответить
  11. Здравствуйте! Если в этом квартале я оплатила страховые взносы и в карточке деньги лежат на страховых, и я хочу уменьшить усн на эту сумму, нужно ли было отправлять уведомление или заявление об этом? И нужно ли подавать уведомление об исчисленных с нулем в сумме?

    Ответить
      • 1% страховых через приложение банка, на котором счет, и сумма легла на погашение 3 июля, об этом сказали в налоговой, а Фиксированные страховые за 2023 через заявление о распоряжении сальдо енс с кбк 18210202000011000160. У меня путаница, что является новым, а что старым способом.

        Ответить
  12. Прошу прощения, прочла похожий вопрос и ваш ответ. Но в налоговой мне сказали, что нужно все равно это уведомление подавать, хоть с нулем. Как быть?)

    Ответить
  13. Здравствуйте. Скажите, пожалуйста, какую сумму нужно указывать в Уведомлении: полную или уменьшенную на сумму фиксированных взносов по поданному заявлению на зачет?

    Ответить
    • Добрый день
      Уменьшенную сумму на фиксированные взносы нужно указывать.

      Ответить
  14. Здравствуйте, подскажите пожалуйста, я за первый квартал оплатила взносы старым способом для уменьшения налога УСН с кодом 02 и сейчас в личном кабинете ИП на ЕНС висят эти деньги — это так и должно быть или они должны быть списаны? Сам налог УСН за 1 квартал у меня перекрыт взносами и к оплате должен быть 0.

    Ответить
  15. Здравствуйте, Дмитрий! Подскажите, пожалуйста, возможно ли сейчас в Личном кабинете подать уведомление об исчисленных суммах по авансовому платежу по НДФЛ (ИП на ОСНО). С УСН благодаря Вашим разъяснениям разобралась, а вот с НДФЛ не получается — программа не позволяет выбрать корректный период: если в отчетном периоде ставлю, например «1 квартал», то требуется заполнить и поле «Отчетный квартал\месяц» и период формируется неверно, уведомление налоговая требует уточнить.
    Заранее благодарю.

    Ответить
  16. Дмитрий , добрый день!

    Подскажите, пожалуйста: я только 2 июня оформила ИП и очень туго постигаю основы работы с ЕНС….помогите разобраться: у меня еще до 30 июня было отправлено уведомление по авансовому платежу 6%. Но сумма до сих пор не списана с ЕНС, так и висит на счете, как переплата. И так же висит «предстоящие платежи….» с той суммой, на которую подала уведомление. Вопрос: почему не списали? спишут после 28 числа? или нужно еще оформить заявление о зачете в счет предстоящих платежей?

    Простите, вопрос наверное наиглупейший, я ваш сайт по 500 раз каждую статью перечитала уже, но…об этом не нашла где написано и написано ли вообще…

    Буду очень признательна за ответ.

    Ответить
  17. Добрый день. Открыла ИП 27 июня 2023 года. Доход начала получать в июле. Налоги ещё не оплачивала. До 30 сентября планирую оплатить 11500 за 3 квартал пенсионный взнос за себя. Что ещё нужно сделать подскажите пожалуйста?

    Ответить
  18. Дмитрий, добрый день.
    Торговый сбор, можно вычитать из дохода 6% ? так же как и страховые взносы за себя(ИП)? То есть в уведомлении указывать сумма= 6%- взносы- торговый сбор? верно?

    Ответить
  19. Добрый день! Можно, пожалуйста, еще раз, для «тупых»((
    Что бы оплатить налог УСН по итогам 2023 («за 4 кв»), нужно просто пополнить ЕНС до 28.01.2024 на нужную сумму? И сдать декларацию до 25 апреля?
    Тогда что получается, деньги будут «болтаться» на ЕНС до момента, пока налоговая не проверит декларацию?

    Ответить
    • Зачем платить в январе… По практике, скажу, чтобы закрыть предыдущий год, к примеру 2023, все операции совершаю в конце марта (оплачу за 4 кв. 2023 и сдам декларацию в конце марта), чтобы в апреле уже заниматься только 1 кв. 2024 г.

      Ответить
  20. Подскажите, а за 4 квартала 2024года это уведомление отправлять не нужно? Если нужно то какой отчётный период ставить?

    Ответить
  21. Здравствуйте!

    Вопрос:
    Например, ИП УСН «доходы» уплатил в 1 квартале 2024 года налог УСН и 1% от суммы 300 000.

    Какую сумму он указывает у Уведомлении об исчисленных суммах за 1 квартал: только сумму налога УСН (то есть Доход х 0,06) или же сумму налога УСН плюс 1% с 300 000?

    Ответить
  22. Дмитрий, здравствуйте! Помогите, пожалуйста! Мне нужно заплатить УСН (доходы) за 4-й квартал 2023 года. У меня нет расчётного счёта. В 2023 году я платила авансовые платежи с карты, указывала статус 02. Естественно сейчас за 2023 год банк не даёт изменить статус на 02. 1. Нужно ли подавать уведомление за 2023 год? 2. Смогу ли я заплатить налог за 2023 год из ЛК, если в данной ситуации не нужно уведомление?

    Ответить

Оставьте комментарий

Нажимая на кнопку "Комментировать", вы даете согласие на обработку своих персональных данных и соглашаетесь с политикой конфиденциальности. Также просьба соблюдать правила комментирования на блоге.