Как заполнить уведомление об исчисленных налогах на бумаге и сдать в инспекцию: пошаговая инструкция и пример оформления

Я ранее уже писал на блоге, как можно быстро отправить в ФНС из «Личного Кабинета ИП» (ЛК ИП) уведомление об исчисленных налогах.

Это, пожалуй, самый быстрый и удобный способ. В электронном виде, не выходя из дома.

Но есть два существенных «но» при отправке уведомления из «ЛК ИП»:

  1. У ИП может и не быть учетной записи в «ЛК ИП». Бывает и такое. Если у вас именно такая ситуация, я настойчиво рекомендую пройти регистрацию в «ЛК ИП».
  2. Нужна цифровая подпись. Не у всех она есть. Не все смогут настроить работу цифровой подписи к нужной дате.

Ну, и прямо скажем, есть много ИП, которые предпочтут сдать это уведомление об исчисленных налогах, старым добрым способом. При личном визите в ФНС, на бумаге.

Тем более, что это уведомление можно сдавать на бумаге. И есть очень удобная программа (бесплатная!) для ее заполнения.

Как заполнить уведомление об исчисленных налогах в бумажном виде?

Можно, конечно, скачать «бланк из интернета», но это не самый лучший способ заполнения отчетности =) Неизвестно, кто формировал этот бланк и насколько он актуален. А опытные ИП знают, что в налоговой отчетности ПОСТОЯННО что-то меняют.

Поэтому, мы воспользуемся бесплатной программой «Налогоплательщик Юрлиц», которую можно скачать с официального сайта ФНС по этой ссылке:

https://www.nalog.gov.ru/rn77/program/5961229/

Версии программы "Налогоплательщик Юрлиц"

Отмечу, что даже если вы пользуетесь интернет-бухгалтериями (или «1С»), то все равно установите ее. Она не раз меня выручала, когда разработчики не успевали за обновлениями отчетности. Да и вообще, я ее использую как эталон. И часто сравниваю с тем, что выдает мне коммерческая программа с «Налогоплательщик Юрлиц». Короче говоря, устанавливайте «Налогоплательщик Юрлиц», не пожалеете.

Сначала нужно установить основной файл программы, а затем по очереди установите все дополнения. Ничего сложного нет, если хотя-бы раз самостоятельно устанавливали программы для Windows.

Как заполнить уведомление об исчисленных налогах по форме КНД 1110355?

Важно! Если вы хотя бы раз отправите уведомление об исчисленных налогах, то придется пользоваться ТОЛЬКО новым способом оплаты налогов и взносов (ЕНС, уведомления, заявления об уменьшении налогов, применять ЭЦП и так далее).

У вас не получится воспользоваться переходным периодом, который будет длиться до конца 2023 года!

Подробнее читайте здесь: https://dmitry-robionek.ru/calendar/staryy-sposob-oplaty-nalogov-na-usn.html

Запускаем программу «Налогоплательщик Юрлиц» и идем в меню по пути «Иные документы для налоговых органов» —> «Документы по учету налогоплательщиков».

Смотрите, как это выглядит на скриншоте ниже:

Меню программы

Далее попадаем на следующий экран и жмем на иконку «Создать»:

Создаем документ

В списке выбираем «КНД 1110355»  «Уведомление об исчисленных суммах налогов, авансовых платежей по налогам, сборов, страховых взносов», как на скриншоте ниже:

Выбираем уведомление об исчисленных суммах налогов

И жмем на кнопку «Выбрать». Перед нами появилась заветная форма уведомления, которую теперь так любят все ИП)

На титульном листе проверяем, что указаны:

  1. Ваш ИНН
  2. Фамилия Имя Отчество
  3. А также стоит признак «1» — Налогоплательщик, плательщик сборов, плательщик страховых взносов, налоговый агент

Для примера, я указал свои данные. Правда, я в 2021 году перешел с УСН на НПД и мне это заявление подавать не нужно. Но читатели на УСН постоянно спрашивают о том, как его распечатать самостоятельно, без «ЛК ИП».

Разумеется, вы указываете свои реквизиты =)

Заполняем титульный лист уведомления

Заполняем титульный лист

Больше ничего на титульном листе не трогаем.

Теперь переходим во вкладку «Данные»

Переходим на вкладку "данные"

Вот как раз здесь нам и предстоит вносить основные данные. Но ничего сложного нет.

Конкретный пример для ИП на УСН 6% (доходы) на 1 квартал

Предположим, ИП хочет отправить в ФНС уведомление об исчисленном налоге по УСН 6% «доходы» за первый квартал. Все посчитал, 10 раз перепроверил, и у него получилось сумма в размере 1000 рублей.

Вот, что нужно заполнить:

Заполняем данные уведомления об исчисленных суммах налогов

А именно:

  1. КПП — прочерк (у ИП нет КПП). Если у вас юрлицо, то придется его указать
  2. ОКТМО — я указал свой ОКТМО. Еще раз подчеркну, что вы указываете СВОИ данные
  3. КБК — 18210501011011000110 это КБК для налога по УСН «доходы». Если вы платите другой налог, уточняйте свой КБК самостоятельно.
  4. Сумма — пусть в моем примере будет 1000 рублей. 00 копеек. Сумму нужно указать с копейками.
  5. Код отчетного периода — 34/01
  6. Отчетный (календарный) год — 2023

Подсказка по поиску нужного вам КБК:

Когда будете заполнять КБК, вам программа предложит выбрать КБК из огромного списка.

Лучше воспользоваться встроенным поиском:

Поиск по КБК

Для этого нажимаете на иконку и изображением бинокля и в поле поиска вбиваете нужный КБК без пробелов. А затем нажмите на кнопку «Найти».

Так будет гораздо быстрее, чем листать огромный список из всевозможных КБК. И еще раз подчеркну, что я использую для примера КБК для УСН 6% («доходы»). Вы можете указать другой КБК.

Как ИП правильно указывать «Отчетный (налоговый) период (код) / Номер месяца (квартала)»?

Рассмотрим на примере налога УСН. Он платится в 2023 году в следующие сроки:

  • за первый квартал (за три месяца, если быть точным) — до 28 апреля 2023 года
  • за второй квартал (за шесть месяцев, если быть точным) — до 28 июля 2023 года
  • за третий квартал (за девять месяцев, если быть точным) — до 28 октября 2023 года
  • за четвертый квартал (за 12 месяцев, если быть точным) — до 28 апреля 2024 года
Так вот. Именно в этом поле будет огромное количество ошибок, так как порядок его заполнения — это набор хитрых правил.

На приведу готовую таблицу для тех, кто применяет УСН

Какой код нужно указывать при оформлении уведомления об исчисленных налогов для УСН?

  • При подаче уведомления за 1 квартал года указываем  34/01
  • При подаче уведомления за 2 квартал года указываем  34/02
  • При подаче уведомления за 3 квартал года указываем  34/03

А где строчка за 4 квартал? Где код 34/04?

При оплате налога по УСН за 4 квартал (за 12 месяцев) это уведомление отправлять НЕ НУЖНО! Эти данные будут в вашей налоговой декларации по УСН по итогам года.

Итак, мы заполнили лист «Данные», но не спешите его сразу печатать

  • Сначала нажмите на кнопку «Р» — расчет документа.
  • А затем на кнопку «К» — контроль документа.

Панель инструментов

Если все хорошо, то увидите такое сообщение:

Контроль ошибок

Вот теперь уведомление можно смело печатать:

Печать уведомления

Кстати, можете сохранить уведомление в PDF-формате, а потом уже распечатать. Или можете сразу отправить на печать, на обычный принтер.

Итак, смотрим, что у нас получилось.

Пример уведомления об исчисленных налогах

Пример уведомления об исчисленных суммах налогов. Титульный лист.

Пример уведомления об исчисленных суммах налогов. Лист с данными

 

Сразу отвечу на частые вопросы по этой теме.

Можно ли указать сразу несколько платежей в этом уведомлении?

Да, можно. Обратите внимание, что в уведомлении есть повторяющиеся блоки данных.

Как его можно сдать на бумаге?

Распечатайте в двух экземплярах. Один отдайте сотруднику ФНС, а другой, с подписью сотрудника и штампом ФНС, заберите себе. Это важно. Будет доказательством того, что вы сдали уведомление в срок.

Когда его нужно сдавать?

В нашем примере мы готовили уведомление для налога по УСН за 1 квартал.

  • Значит, сначала пополняем ЕНС на нужную сумму. В нашем примере 1000 рублей.
  • До 25 апреля нужно подать это уведомление в ФНС
  • 28 апреля эта сумма спишется со счета ЕНС. Проверяйте потом свой «Личный кабинет ИП»

Очень сложно! Как упростить эту процедуру?

ФНС обещает оставить «старый» порядок уплаты налогов и взносов для ИП на УСН до конца 2023 года. Прочтите вот эту новость:

https://dmitry-robionek.ru/calendar/staryy-sposob-oplaty-nalogov-na-usn.html

Также это уведомление можно быстро отправить из «ЛК ИП» на сайте ФНС. Вот подробная статья:

https://dmitry-robionek.ru/nalogi/kak-otpravit-uvedomleniye-pri-oplate-naloga.html

Но потребуется цифровая подпись.

Итог

На этом все. Когда я приступал к этой статье, то думал, что быстро ее напишу, так как само уведомление простое. Но нет. Статья получилась неожиданно большой и потратил на нее больше трех часов.

Но, на самом деле, когда это делаешь в реальном времени, то на составления этого уведомления уходит несколько минут. Минут 5, не больше.

Если есть вопросы или дополнения, пишите в комментариях ниже.

С уважением, Дмитрий Робионек.


P.S. Если вы хотите поддержать мой проект, то это можно сделать по ссылке ниже:

https://dmitry-robionek.ru/podderzhka

Вся ваша помощь, идет на развитие этого проекта для ИП и самозанятых.



Как не пропустить важные новости для ИП и самозанятых?

Если хотите быть в курсе изменений, то советую подписаться на мой Телеграмм-канал. Там уже более 8000 предпринимателей, которые делятся своим опытом.

Подписаться на обсуждения в Telegram

Дмитрий Робионек

Я создал этот сайт для всех, кто хочет открыть свое дело в качестве ИП или самозанятого, но не знает с чего начать. И постараюсь рассказать о сложных вещах максимально простым и понятным языком.


15 комментариев к “Как заполнить уведомление об исчисленных налогах на бумаге и сдать в инспекцию: пошаговая инструкция и пример оформления”

  1. Дмитрий, спасибо за информацию. Очень полезная.
    Вопрос: Можно ли использовать уведомление при патенте.? Или уведомление только на Усн?

    Ответить
  2. Дмитрий, у меня УСН 6% без работников, нужно ли подавать нулевое уведомление, если 6% 0руб., т.е. они (6%) меньше чем уплаченные фиксированные платежи?

    Ответить
  3. Здравствуйте, Дмитрий! Подскажите пожалуйста, а сумма налога в уведомлении указывается уже уменьшенная на страховые?

    Ответить
  4. Здравствуйте, как указывать в уведомлении 1% — то что налог сверх дохода 300К

    Ответить
    • Добрый день. Уведомления по уплаченным взносам ИП «за себя» отправлять НЕ нужно
      Поэтому, никак)
      Но не путайте с заявлениями, которые предназначены для уменьшения налога по УСН. Но это совсем другая история

      Ответить
      • Дмитрий, добрый день!
        Не могли бы вы пояснить алгоритм действий при оплате налогов «за себя» в марте 2023 в размере 45 842 руб. для уменьшения налога по УСН.
        Какую форму подавать в налоговую и какой\какие КБК указывать?
        Заранее спасибо.
        С уважением,
        Оксана

        Ответить
  5. Дмитрий Подскажите пожалуйста, как заполнить 1110355 в Феврале 2023, Куда вносить январь, или он не нужен.

    Ответить
  6. Дмитрий, доброе утро! Подскажите, пожалуйста, ИП по наемным сотрудникам подает Уведомление по страховым взносам? и Какой кБК указать по страховым взносам по наемным сотрудникам ИП?

    Ответить
  7. Дмитрий, я правильно понимаю, что отправляем деньги на ЕНС в УФК по Ткльской области, а при оформлении Уведомления и Заявления на зачисление фикс. взносов указываем свой код ФНС?

    Ответить
  8. Во первых большое спасибо
    за те 3 часа что потратили для нас !!!
    теперь вопрос
    для тех кто здает нежилое помещение!!!! это важно
    нельзя перейти на самозанятые?
    Спасибо

    Ответить
    • Самозанятые не имеют право сдавать в аренду нежилые помещения. не получится стать самозанятым

      Ответить

Оставьте комментарий

Нажимая на кнопку "Комментировать", вы даете согласие на обработку своих персональных данных и соглашаетесь с политикой конфиденциальности. Также просьба соблюдать правила комментирования на блоге.