На сайте ФНС запустили калькулятор взносов ИП «за себя» на 2023 год. Также можно их посчитать для ИП-военных пенсионеров и ИП из новых территорий РФ

Важное обновление от 26.09.23. Неожиданно появилось письмо МинФина, в котором сообщается, что ИП-военные пенсионеры имеют право платить пониженные взносы «за себя» с 24 июня 2023 года, а не с 1 января 2023 года.Читать подробнее по этой ссылке.
Обновление от 19.08.2023 г. Обратите внимание, ФНС в августе обновила свой калькулятор и это теперь 4 калькулятора в одном. Он позволяет считать фиксированные взносы ИП «за себя» для четырех категорий ИП:

  • ИП с основных территорий РФ
  • ИП — военный пенсионер с основных территорий РФ
  • ИП с новых территорий РФ
  • ИП — военный пенсионер с новых территорий РФ

Соответственно, прежде чем считать фиксированные взносы ИП, нужно корректно расставить «галочки». Но обо все по-порядку.

Да, еще обратите внимание, что в калькуляторе ФНС больше нет отдельных строк для вносов на медицинское и пенсионное страхование (как это было в 2022 году и ранее). Только совокупный платеж + 1% от суммы, свыше 300 000 рублей в год.

Калькулятор взносов на 2023 год и пример расчета

Почему в 2023 году нет такого разделения, я писал в этой статье:

Фиксированные взносы ИП в 2023 году: примеры и ответы на частые вопросы. Как считать и когда платить?

Сам калькулятор ФНС можно изучить по этой ссылке:

https://www.nalog.gov.ru/rn77/service/ops/

Как им пользоваться?

Предположим, вам нужно посчитать взносы ИП «за себя» с 1 января 2023 года по 22 сентября 2023 года. Доход за этот период составил 500 000 рублей.

Но прежде чем вводить эти данные, вы должны настроить этот калькулятор под себя. И расставить соответствующие «галочки».

1. Если вы ИП с основных территорий РФ (не являетесь военным пенсионером)

Тогда никакие «галочки» не трогаем, не проставляем.

Если вы ИП с основных территорий РФ

2. Если вы ИП с основных территорий РФ и являетесь военным пенсионером

Настройка калькулятора если вы ИП — военный пенсионер из основных территорий РФ

Обратите внимание, что поле для ввода дохода ИП исчезло, так как ИП-военные пенсионеры не платят 1% свыше 300000 рублей.

Но обратите внимание, что ИП-военные пенсионеры сначала должны подать заявление в ФНС по форме, приведенной в письме ФНС от 02.02.2021 № БС-4-11/1183@

Если не подать это заявление в ФНС, придется платить взносы в полном размере.

3. Если вы ИП из новых территорий РФ

Настройка калькулятора если вы ИП из новых территорий РФОбратите внимание, что поле для ввода дохода ИП исчезло, так как в 2023 году ИП с новых территорий РФ не платят 1% свыше 300000 рублей.

4. Если вы ИП — военный пенсионер из новых территорий РФ

Настройка калькулятора если вы ИП — военный пенсионер из новых территорий РФ

Обратите внимание, что поле для ввода дохода ИП исчезло, так как ИП-военные пенсионеры не платят 1% свыше 300000 рублей.

Подчеркну, что ИП-военные пенсионеры сначала должны подать заявление в ФНС по форме, приведенной в письме ФНС от 02.02.2021 № БС-4-11/1183@

Ну, а далее все просто. Указываем нужные нам вводные данные и считаем

Например:

  • Расчетный период: 2023
  • Указать период с 01.01.2023 по 22.09.2023
  • Сумма: 500 000 рублей (это поле исчезнет для ИП — военных пенсионеров и ИП с новых территорий РФ)

Вот, как выглядит итог наших опытов для ИП с основных территорий РФ:

Вводим данные

Далее жмем на кнопку «Рассчитать», и получаем результат:

Результат

Получается, что наш ИП из основных регионов РФ, должен заплатить:

  • На обязательное медицинское и пенсионное страхование «за себя» 33362 руб. 79 коп. (совокупный взнос)
  • 1% от суммы, превышающей 300 000 рублей годового дохода: 2000 руб.
  • Итого: 33362 руб. 79 коп. + 2000 руб. = 35362 руб. 79. копеек.

Новые статьи на закрытом сайте для подписчиков:


Советую прочитать:

  1. Калькулятор цены патента для ИП на сайте ФНС обновился на 2023 год
  2. Как оформить платежку по ЕНП и почему нужно указывать реквизиты УФК по Тульской области?
  3. ЕНП: ФНС ответила на частые вопросы по единому налоговому платежу

Как не пропустить важные новости для ИП и самозанятых?

Если хотите быть в курсе изменений, то советую подписаться на мой Телеграмм-канал. Там уже более 10000 предпринимателей, которые делятся своим опытом.

Подписаться на обсуждения в Telegram

Новый проект для подписчиков

Я запустил специальный закрытый клуб для подписчиков, в котором рассказываю про волнующие ИП вопросы. В нем я даю очень подробные алгоритмы и инструкции.  О моем новом проекте можно узнать здесь:

Узнать больше!

Дмитрий Робионек

Я создал этот сайт для всех, кто хочет открыть свое дело в качестве ИП или самозанятого, но не знает с чего начать. И постараюсь рассказать о сложных вещах максимально простым и понятным языком.


3 комментария к “На сайте ФНС запустили калькулятор взносов ИП «за себя» на 2023 год. Также можно их посчитать для ИП-военных пенсионеров и ИП из новых территорий РФ”

  1. Добрый день, Дмитрий!
    1. Вопрос? Страховые взносы по ИП (6%).
    В 2023 году платим равными суммами поквартально. С ОПС и ОМС все ясно.
    1% платим от финансового результата 1-го квартала за минусом 300 тысяч.
    Затем 1% за второй квартал платим за минусом суммы уплаченной в 1-м квартале.
    Соответственно 1% за третий квартал уплачиваем за минусом сумм первого и второго кварталов.
    Далее 1% четвертого квартала уплачиваем за минусом сумм (первого, второго и третьего кварталов).
    1% за год составит: 37712-00 рублей. Это несмотря на вычет 300 тысяч в 1-м квартале. По логике 37712-00 — 3000 = 34712-00, но на калькуляторе представлен этот расчет. Интересно в чем моя ошибка!
    2. В 2023 году сохраняем оплату по старому (без уведомлений), а именно платежными поручениями. Здесь производится оплата по конкретным КБК и видам страховых платежей.
    3. За 2022 год у нас переплата по налогу 1%. Могут ее учесть в счет будущих платежей.
    Заранее благодари Вас.

    Ответить
  2. Добрый день! Два вопроса.
    1. Можно ли подать заявление о том что я военный пенсионер по ткс или заказным письмом в налоговую с указанием описи вложения и уведомлением о вручении.
    2. Можно ли подать это заявление в налоговую по месту временного нахождения или обязательно надо подавать в свою налоговую.

    Ответить

Оставьте комментарий

Нажимая на кнопку "Комментировать", вы даете согласие на обработку своих персональных данных и соглашаетесь с политикой конфиденциальности. Также просьба соблюдать правила комментирования на блоге.