Пример декларации по УСН «доходы» у ИП без сотрудников, когда есть переплата по УСН и как вернуть переплату по УСН?

После введения ЕНС в 2023 году, все чаще встречаю ситуацию, когда ИП на УСН «доходы» (6%) заплатил налогов больше, чем нужно было.

Но я уверен, что многие ИП даже не подозревают, что у них есть переплата по УСН, так как лень/некогда разбираться в этих ваших скучных декларациях по УСН =) Между тем, иногда внимательное изучение декларации по УСН резко поднимает настроение.

Читать далее…

Пример декларации по УСН 6% для ИП без сотрудников за неполный 2023 год

Недавно я написал статью про то, как заполнить декларацию по УСН 6% для ИП без сотрудников за 2023 год. В ней было рассмотрен случай, когда ИП работал весь 2023 год. Выясняли, что делать с 1% свыше 300 000 рублей за 2023 год и за 2022 год. Что на что уменьшает и многое другое.

Повторяться не буду, вот эта статья:

Но потом я обратил внимание, что возникает много вопросов от ИП, которые «открылись» в 2023 году. То есть, от тех ИП, которые работали неполный 2023 год. У них возникают вопросы по заполнению строк декларации. Давайте разберемся и с этим вопросом.

Читать далее…

ИП оплатил фиксированные взносы за 2023 год в 2024 году. Налог по УСН «доходы» за какой год можно уменьшать? За 2023 или за 2024?

Все чаще стал раздаваться вопрос от ИП на УСН «доходы» (6%), которые уплатили фиксированные взносы в совокупном размере за 2023 год в 2024 году. Кто-то опоздал, кто-то запутался в платежках. Я такую картину наблюдаю в начале каждого года за 10 лет ведения блога.

И теперь такие ИП спрашивают о том, налог по УСН «доходы» за какой год они теперь имеют право уменьшать. За 2023 или за 2024 год?

На самом деле, вопрос коварный. И я уверен, что многие ИП на УСН «доходы», которые оплатили фиксированные взносы за 2023 год в 2024 году, обязательно сделают ошибки в апреле 2024 года, когда будут разбираться с 1 кварталом 2024 года.

Читать далее…

Как ИП вернуть переплату с ЕНС через «Личный кабинет физлица» используя неквалифицированную электронную подпись?

Я уже писал ранее статью про то, как вернуть переплату с ЕНС обратно через «Личный Кабинет ИП». Ничего сложного нет, но обязательно потребуется усиленная цифровая подпись на токене.

А значит, нужно покупать токен (примерно 2000 рублей), получать цифровую подпись в ФНС, мучительно долго настраивать компьютер. Короче говоря, сначала придется пройти целый квест и стать доктором технических наук, как шутят в моем телеграм-канале.

Читать далее…

Как выпустить неквалифицированную электронную подпись в «Личном Кабинете Физического лица»? Зачем она нужна ИП?

Скоро ИП будут массово отправлять уведомления об исчисленных налогах КНД 1110355 через «Личный кабинет ИП» и заявление о зачете КНД 1150057.

Разумеется, многие захотят подписать это уведомление / заявление упрощенной цифровой подписью, которую можно получить в «Личном Кабинете Физического лица».

Этот способ гораздо проще, чем если пользоваться квалифицированной электронной подписью на токене (КЭП).

Читать далее…

Как узнать свой ОКТМО за одну минуту? И почему не помешает его проверить, если даже знаете наизусть?

Сейчас ИП заполняют декларации и некоторые мучительно вспоминают свой ОКТМО. Я вот тоже свой ОКТМО только на 3 год деятельности запомнил, так — что, это нормально =)

Но, на самом деле, ОКТМО может поменяться, если ИП переехал в другой регион.  А ИП ошибочно указал старый ОКТМО при заполнении декларации или уведомления об исчисленных налогах. Это будет уже ошибка.  Или вы не переезжали, а ОКТМО поменялся. Такое тоже случается.

Поэтому, не лишним будет освежить свои сакральные знания про ОКТМО.

В «Личном Кабинете ИП» он не указан, но это не проблема. Для того, чтобы узнать свой ОКТМО достаточно знать свой ИНН.

Читать далее…

Образец платежного поручения для пополнения ЕНС в 2024 году для ИП

Вижу, что ИП, которые переходят со «старого» способа на «новый». испытывают трудности с заполнением платежного поручения для пополнения ЕНС.  Поэтому, решил сделать образец платежки для пополнения ЕНС, чтобы каждый раз не пояснять.

Он вам пригодится при оплате фиксированных взносов ИП «за себя», при оплате налога (УСН, ПСН, налог на имущество) и многих других платежей, которые сейчас проводятся через пополнение ЕНС.

Читать далее…

Официальные бланки КУДИР 2024 для ИП на УСН, ПСН и ЕСХН: где их скачать?

Начиная с 1 января 2024 года, ИП на УСН, ПСН и ЕСХН должны применять новую форму КУДИР. Они утверждены приказом ФНС России от 07.11.2023 № ЕА-7-3/816@.

Новая форма КУДИР давно уже есть во всех популярных программах и сервисах. Но многие ИП до сих пор ими не пользуются (программами) и все заполняют в ручном режиме.

Соответственно, они озадачены вопросом про то, где найти новую форму.

Читать далее…

Как посчитать в 2024 году фиксированные взносы ИП «за себя» на сайте ФНС?

Обратите внимание, ФНС обновила свой калькулятор взносов ИП «за себя» и это теперь 4 калькулятора в одном. Он позволяет считать фиксированные взносы ИП «за себя» для четырех категорий ИП:

  • ИП с основных территорий РФ
  • ИП — военный пенсионер с основных территорий РФ
  • ИП с новых территорий РФ
  • ИП — военный пенсионер с новых территорий РФ

Соответственно, прежде чем считать фиксированные взносы ИП, нужно корректно расставить «галочки». Но обо все по-порядку.

Да, еще обратите внимание, что в калькуляторе ФНС больше нет отдельных строк для вносов на медицинское и пенсионное страхование (как это было ранее).

Читать далее…