Как заполнить нулевую декларацию для ИП на УСН 6% без сотрудников? Пошаговая инструкция для безнадежных чайников!


Важно! Обновление от 10-го апреля 2016 года.

Как и писал ранее, форма декларации изменилась. Приказом от 26.02.2016 № ММВ-7-3/99@ от 26 февраля 2016 года декларация по УСН была изменена, а новая форма начнет действовать уже с 10-го апреля 2016 года. (подробнее здесь: https://dmitry-robionek.ru/zakon/novaja-deklaracija-usn-2016.html)

Налоговики могут рекомендовать (но не более того) сдать декларацию по УСН за 2015 год по новой форме (см. ссылку выше).

А вот уже за 2016 год декларацию по УСН будем сдавать по новой форме

Настоятельно рекомендую обновлять программы бухгалтерского учета своевременно. Например, в программе «1С. Предприниматель» уже можно составить декларацию по новой форме.

Те, кто хочет составить декларацию по новой форме при помощи бесплатной программы «Налогоплательщик ЮЛ», должен обновить ее до версии не ниже 4.47. (разумеется, нужно обновиться до самой новой доступной версии)

Я обновил статьи с учетом новых требований по заполнению декларации по новой форме. Вы можете их прочитать вот здесь:

Те, кто уже сдал декларацию за 2015 год (до 10-го апреля 2016 года) по “старой форме” не обязаны снова ее пересдавать.

И последнее. Напоминаю, что сдать декларацию по итогам 2015 года нужно до 30 апреля 2016 года.

Что изменилось в новой форме декларации?

Основные изменения следующие:

  1. Изменилась нумерация листов. Соответственно, ИП на УСН 6% без сотрудников (и не платит торговый сбор) должен заполнить 3 листа: Титульный лист, Разде 1.1 и Раздел 2.1.1
  2. Ставку налога по УСН 6% теперь нужно указывать на листе 2.1.1 за каждый квартал. (строки 120-123)
  3. Изменился штрих-код для каждого листа декларации.

Но принцип заполнения остается таким-же, как и в старой форме. Еще раз повторю, что если нужно составить декларацию по новой форме, то программу «Налогоплательщик ЮЛ» необходимо обновить до последней новой версии.

Внимательно читайте подсказки программы, и у Вас все получится.



Дмитрий Робионек

Я создал этот сайт для всех, кто хочет открыть свое дело в качестве ИП, но не знает с чего начать. И постараюсь рассказать о сложных вещах максимально простым и понятным языком.


Получайте самые важные новости для ИП на Почту!

Будьте в курсе изменений!

Нажимая на кнопку "Подписаться!", Вы даете согласие на рассылку, обработку своих персональных данных и соглашаетесь с политикой конфиденциальности.


Комплект из трех книг для начинающих ИП

69 комментариев к “Как заполнить нулевую декларацию для ИП на УСН 6% без сотрудников? Пошаговая инструкция для безнадежных чайников!”

  1. Добрый день!
    Просим подсказать как сменить отчетный период при заполнении 0 декларации?

    Ответить
        • Здравствуйте!
          Отличная инструкция! Спасибо!
          Есть вопрос по строке 143. Может быть вместо того,чтобы писать в ней ноль, можно ее оставить незаполненной?
          Еще когда нажимаю на печать,высвечивается ошибка, якобы не указан код ИФНС. В настройках несколько раз ставила код,все равно высвечивается неправильный.

          Ответить
  2. Здравствуйте Дмитрий. Спасибо за статью, понравилась. А если я открыл ИП в этом году и пока ни чего не заработал, платить налоги не с чего, мне нужно подавать нулевую декларацию поквартально, или нулевки подаются только раз в год, в конце года?

    Ответить
  3. Добрый день! Подскажите, в нулевой декларации по системе налогообложения доходы — расходы заполняются разделы 1.2 и 2.2? В тех же строках ставятся нули?

    Ответить
  4. Это самое лучшее описание для чайников которое я видел в интернете , перечитал много всего — эта самая понятная и простая супер .
    СПАСИБО ЗА СТАТЬЮ!

    Ответить
  5. 1-й квартал 15000
    2- й квартал 1500
    3-й квартал 20000
    4-й квартал 40000

    Проблема в том что оплатили пенсионный в конце года, а по налогу еще не платили, а когда рассчитали, то получилось, что нам еще должны? как это заполнить правильно

    Ответить
  6. Здравствуйте Дмитрий. Правильно ли я поняла, если я открыла ИП по УСН 6% 2 апреля, мне нужно было подать нулевую дикларацию до 25 апреля? Если да, то что мне грозит за опоздание и что делать?

    Ответить
  7. Дмитрий спасибо за статью и особенно за то что находите время отвечать на наши вопросы.

    Ответить
  8. Простите, забыла пояснить, что декларацию требуют только за летние месяцы, когда нет патента

    Ответить
  9. Дмитрий, спасибо за статью!
    Есть вопрос. У Вас прописан платёж в ПФ РФ как обязательное условие перед сдачей.
    Если в ПФ ещё не платил, декларацию можно сдавать? В данной ситуации есть какие-то нюансы?

    Ответить
  10. Дмитрий я новый человек в данных вопросах и сижу думаю что же мне выбрать из 3 вариантов ип. Подскажите я правильно понял .
    С 6% и патентом вроде все понятно .
    А вот если я открываю ип и выбираю систему УСМ с 15% доход минус расход. Я начну платить налоги с того момента когда выду из минуса ?
    С Уважением Михаил.

    Ответить
    • Михаил, даже если будете работать в минус, то все равно будете платить налог. Так называемый минимальный налог на УСН 15%
      1% от дохода. Здесь нет такой статьи, но в сети полно материалов по такому случаю.

      Ответить
  11. Дмитрий, спасибо за статью! У меня такой вопрос. Зарегистрировала ИП в начале июня (УСН 6%, без сотрудников). Дохода за июнь пока не было. Если до конца июня также дохода не будет, нужно ли подавать в июле нулевую декларацию? Налог оплачивается обязательно поквартально, нельзя оплачивать как взносы 1 раз в год? Может сможете ответить по взносам тоже. Если не рассматривать вариант годовой оплаты, взносы обязательно платить каждый квартал или я могу заплатить взносы до конца сентября сразу за 2 предыдущих квартала? Заранее благодарна за Ваш ответ.

    Ответить
    • 1. Резеда, ИП на УСН 6% подает декларацию раз в год, по итогам года. За 2015 год это нужно будет сделать в начале 2016 года. По итогам квартал ИП на 6% не подает декларации : )
      2. Взносы лучше платить раз в квартал, чтобы сразу делать налоговый вычет из аванса по УСН.
      3. Но можете заплатить в любое время до 31 декабря взносы в ПФР и ФФОМС.

      Но все-таки, я советую делать это поквартально, так как снижается нагрузка по платежам (важно для ИП), можно сразу делать налоговый вычет.

      Обо все этом есть вот в этой книжке: https://dmitry-robionek.ru/kniga-usn

      Ответить
  12. Спасибо Дмитрий. Но, насколько мне известно на рынке при торговле мясом например, ККМ не нужен. Так ли это? И как в таком случае проверить мой доход? Спасибо.

    Ответить
    • Пожалуйста.
      Многие продавцы используют патентную систему налогообложения или ЕНВД.
      В этом случае государство считает налог от потенциального дохода в месяц. Например, говорят, что: «торговец мясом в месяц в среднем зарабатывает такую-то сумму. Вот от нее и будем считать налог»
      В этом случае не нужна ККМ. Но и если Вы ничего не заработаете, с Вас все равно возьмут налог от потенциального налога.(вы же покупаете патент)
      Подробнее вот здесь:
      https://dmitry-robionek.ru/category/psn
      и вот здесь
      https://dmitry-robionek.ru/category/vmenenka

      Ответить
  13. Здравствуйте Дмитрий, очень продуктивная статья, спасибо! Хотела уточнить вопрос по ПФР, после регистрации ИП, в пенсионный нужно самостоятельно идти сообщать, что я зарегистрирована? как часто нужно сдавать им отчет и обязательно ли именно перед подачей декларации?

    Ответить
    • После открытия ИП в ПФР теперь не нужно ходить, так как данные передаются теперь по межведомственным каналам. Но как только наймете работников — придется идти и вставать на учет как работодатель.
      Про взносы в ПФР отдельная большая история, о которой писал вот здесь:
      https://dmitry-robionek.ru/kniga-usn

      Ответить
  14. Подскажите, открыла ип усн в декабре, нулевой отчёт нужно предоставить до апреля 2016, а в этом году нужно что то платить взносы или что то ещё?

    Ответить
    • Если не было и не будет доходов как ИП на УСН 6% в 2015 году, и открылись в декабре этого года, то нужно только заплатить взносы в ПФР и ФФОМС.
      Позвоните в свое отделение ПФР — там дадут квитанции на оплату — сходите в Сберкассу и заплатите.
      Но обязательно потом нужно сдать декларацию, иначе может быть очень большой штраф. Даже если декларация нулевая.

      Ответить
  15. Дмитрий, огромное спасибо за действительно простой и актуальный «гайд», в отличии от того, что есть в сети.

    Можно одно уточнение? Закрываю ИП. Допустим 22 декабря 2015. В этот же день, перед подачей заявления, по квитанциям оплачиваю обязательные взносы (22 261,38р.). При таком сценарии, после заявления о закрытии, на сколько я знаю, нужно подать декларацию до 25 числа следующего за закрытием месяца. Отсюда вопрос — на титульном листе такой нулёвки что-то ставится в поле «Период прекращения предпр. деят.» или/и ещё что-то и где-то на листах 1.1, 2.1? Или всё как при обычной подаче нулёвки?

    Ответить
  16. Спасибо огромное за статью! очень помогла и понравилась;)))!!!
    P.S. один недочет где строка 103 там 102

    Ответить
  17. И еще вопрос , нужно ли мне написать заявление в налоговую о том, что в период с 21 октября (когда я зарегистрировала ИП) до 11 декабря деятельность не велась?

    Ответить
  18. АНТОН
    Добрый день! Подскажите, в нулевой декларации по системе налогообложения доходы — расходы заполняются разделы 1.2 и 2.2? В тех же строках ставятся нули?
    Ответьте пожалуйста =)

    Ответить
    • Александр, никогда не имел дело с УСН 15% на практике, не могу подсказать по этому вопросу. Если только, кто-то из читателей подскажет…
      данная инструкция написана для УСН 6%.
      Но вообще, программа умная и проверяет контрольные суммы. Просто нажмите на кнопку со значком «Р» на панели инструментов, она пересчитывает декларацию.

      Ответить
  19. Добрый день.
    Почему то год ставится 2016 и никак не поменять на 2015.Может подскажете в чем проблема ?

    Ответить
    • Дмитрий, справа сверху в этой программе есть неприметная надпись «отчетный период». Нажмите на нее и выберите нужный год.
      Например, нужно выбрать весь 2015 год.
      Слева выбираем «Год» и справа «год» (это важно, так как там можно выбирать кварталы, месяцы, полугодия) и нажимаем на кнопку «ОК»

      Ответить
  20. Дмитрий, доброго дня! У меня такой вопрос. ИП УСН на доход открыл осенью 2015 года, за 15 год дохода не было, сейчас иду сдавать нулевую декларацию. Нужен ли мне пустой КУДИР за прошлый год? Спасибо.

    Ответить
    • Андрей, добрый день.

      КУДИР должна быть, но сдавать ее в налоговую не нужно. Т.е. создаете декларацию в двух экземплярах, сдаете ее в налоговую (один экземпляр подпишет сотрудник налоговой и отдаст ее Вам).

      Но КУДИР не нужно при этом сдавать. Но подчеркну, что она должна быть в Вашем архиве документов по ИП для того, чтобы предоставить ее во время возможной проверки.

      Ответить
  21. Анна, аванс по УСН нужно платить ежеквартально. То есть, если после вычета из аванса взносов в ПФР и ФФОМС по УСН за 1 квартал 2016 года у Вас получилось это число, то эту сумму необходимо оплатить с 1-го по 25 апреля 2016 года

    Ответить
  22. А если я открыла ИП в 2015 году в октябре месяце, доходов не было, соц взносы платила, тогда в декларации за 1,2,3 кварталы я ставлю прочерки по доходам тоже или оставляю пустое место? Соц взносы, уплаченные мной, я не указываю и ставлю во всех кварталах прочерки в строках 140 по 143?

    Ответить
  23. Подскажите, а изменяется ли заполнение если взносы в ПФР и ФОМС уплачены в марте текущего года?

    Ответить
  24. Дмитрий здравствуйте! Благодарю за статью.
    Очень помогла. Это моя первая декларация, ИП зарегистрировала только в декабре 2015.
    Большое Вам спасибо!!!

    Ответить
  25. Добрый день, спасибо за статьи и книги. То что нужно.

    Открылся я в декабре 2015. Деятельности не было. Подаю нулевую декларацию до 25 апреля. Взносы в ПФР за первый квартал оплатил.

    Мне необходимо уведомлять ПФР о подачи нулевой декларации, чтобы они увидели что налог 1 процент мне платить не надо?

    Ответить
    • Алексей, спасибо за отзыв.

      Нет, в ПФР сами увидят на основании декларации за 2015 год, что у Вас не было дохода. Там механизм таков, что они обмениваются данными с ФНС. Поэтому критично важно сдать декларацию вовремя (даже если она нулевая). Иначе насчитают в максимальном размере взносы в ПРФ (примерно 150 000).

      Разумеется, взносы за себя за 2015 год нужно было оплатить до 31 декабря 2015, пропорционально с даты открытия ИП и до 31 декабря (т.е. не за весь 2015 год, так как ИП существовало не полный год)

      Ответить
  26. Здравствуйте, подскажите пожалуйста, ип было открыто в июне 2015, деятельность не велась и взносы в пфр ещё не платили.. Можно ли воспользоваться данной статьей для оформления нулевой декларации? Просто там было написано, что она для тех кто вовремя оплатил взносы в пфр. Заранее спасибо за ответ.

    Ответить
  27. Подскажите пожалуйста, не получается изменить отчетный год на титульной странице, там по умолчанию 2016, я естественно формирую за 2015 год, двойной щелчек на год и выдает ошибку «ячейка содержит отчетный год. значения ячейки изменяется автоматичски при смене отчетного года». только вот где его изменить непонятно, подскажите, плжалуйста

    Ответить
  28. На ноуте с программой нет принтера, выгружать в эксельку не дает из-за штрих кода, как вы сохранили в PDF?

    Ответить
    • Установите программу Foxit Reader, а затем пошлите документ на печать. Но в настройках печати укажите Foxit Reader PDF Printer
      И файл сохранится в формате ПДФ

      Ответить
  29. Добрый вечер! Подскажите пожалуйста, как поменять год! Что то у меня совсем не выходит!

    Ответить
  30. добрый день, нет принтера что бы сразу распечатать, не могу выгрузить документ?

    Ответить
  31. Добрый вечер! Спасибо вам огромное за то, что вы помогаете этим сайтом людям!Не знаю,как бы заполняла это все без вас))Спасибо еще раз)

    Ответить
  32. Добрый день! Попыталась заполнить нулевую декларацию в программе, но она требует код абонента (идентификатор оператора и уникальный код участника документооборота). Что это такое? И где его взять? Без него создать декларацию не дает.

    Ответить
    • Ничего не требует у меня… скорее всего, вы пытаетесь отправить ее в электронном виде. А для этого надо получить доступ сначала.

      Ответить
  33. Здравствуйте! Пытаюсь заполнить нулевую по УСН на 6%. Я — резидент? Тогда требует реквизиты документа, подтверждающие статус резидента… Что это?

    Ответить
  34. Доброго времени!
    Подскажите, как создать нулевую отчетность ИП УСН (чистая прибыль) 15% за первый квартал и декларацию за прошлый год? Зарегистрировался месяц назад только, а в личном кабинете ИП на налоговом сайте такие вот требования. Можно было бы ссылку на подробную инф. скинуть.
    Заранее спасибо

    Ответить
  35. Сдавала нулевую декларацию в 15 году за 14. Выдали дубликат в печатном виде. Я его уже выбрасила. В 17 году прислали долг за нолог 150000. Говорят что ни чего не сдавала. Что мне делать ?

    Ответить

Оставьте комментарий

Нажимая на кнопку "Комментировать", вы даете согласие на обработку своих персональных данных и соглашаетесь с политикой конфиденциальности. Также просьба соблюдать правила комментирования на блоге.