Фиксированные взносы ИП на 2019 и 2020 годы уже известны. Закон опубликован.


Обновление статьи. Добавил еще подробные видео по теме статьи на 2019 и 2020 годы + сделал простые онлайн-калькулятор для расчета взносов ИП «за себя». Советую посмотреть видео ниже, в них все очень подробно рассказываю. К калькуляторам тоже есть подробные видеоинструкции.

И, помните, что все суммы по страховым взносам теперь явно указаны в статье 430 Налогового Кодекса РФ.

Добрый день, уважаемые ИП!

Удивительно, но факт. Я специально придержал эту информацию по фиксированным взносам ИП на 2019 и 2020 годы, пока соответствующий закон не опубликуют. Но вот, закон одобрили, а значит, можно написать на блоге.

Да, я уже давно не пишу про всевозможные законопроекты-однодневки, которые забываются через пару дней.

Так вот. Федеральный закон от 27.11.2017 № 335-ФЗ «О внесении изменений в части первую и вторую Налогового кодекса Российской Федерации и отдельные законодательные акты Российской Федерации» уже принят и опубликован:

http://sozd.parlament.gov.ru/bill/274631-7

На странице № 109 этого закона написано следующее:

Страховые взносы на обязательное пенсионное страхование в размере, который определяется в следующем порядке, если иное не предусмотрено настоящей статьей:

  • в случае, если величина дохода плательщика за расчетный период не превышает 300 000 рублей, — в фиксированном размере 26 545 рублей за расчетный период 2018 года, 29 354 рублей за расчетный период 2019 года, 32 448 рублей за расчетный период 2020 года;
  • в случае, если величина дохода плательщика за расчетный период превышает 300 000 рублей, — в фиксированном размере 26 545 рублей за расчетный период 2018 года (29 354 рублей за расчетный период 2019 года, 32 448 рублей за расчетный период  2020 года) плюс 1,0 процента суммы дохода плательщика, превышающего 300 000 рублей за расчетный период.
  • При этом размер страховых взносов на обязательное пенсионное страхование за расчетный период не может быть более восьмикратного фиксированного размера страховых взносов на обязательное пенсионное страхование, установленного абзацем вторым настоящего подпункта;

2) страховые взносы на обязательное медицинское страхование в фиксированном размере 5 840 рублей за расчетный период 2018 года, 6 884 рублей за расчетный период 2019 года и 8 426 рублей за расчетный период 2020 года.»;

Таким образом, имеем следующие значения на 2019 и 2020 годы:

Фиксированные взносы ИП за “себя” в 2019 году:

  1. Взносы в ПФР за себя (на пенсионное страхование): 29354 руб.
  2. Взносы в ФФОМС за себя (на медицинское страхование): 6884 руб.
  3. Итого за 2019 год = 36238 рублей
  4. Также не забываем про 1% от суммы, превышающей 300 000 рублей годового дохода
  5. Максимальный взнос на пенсионное страхование при доходе более, чем 300 тыс. рублей в год, составит 29354*8=234832 руб.


Напоминаю, что на мой видеоканал на Youtube можно подписаться по этой ссылке:

https://www.youtube.com/c/DmitryRobionek

Как платить 1% в 2019 году, если доход превысит 300 000 рублей?

И снова я предпочел записать небольшое видео, чем портянку текста =)


Как быстро посчитать в зависимости от даты открытия ИП и от суммы годового дохода?

Калькулятор взносов на 2019 год уже готов. Смотрите его вот здесь: https://dmitry-robionek.ru/kalkuljator-fiksirovannyh-vznosov-ip-2019


Фиксированные взносы ИП за “себя” в 2020 году:

Тоже советую посмотреть видео, так будет быстрее и понятнее.

  1. Взносы в ПФР за себя (на пенсионное страхование): 32448 руб.
  2. Взносы в ФФОМС за себя (на медицинское страхование): 8426 руб.
  3. Итого за 2020 год = 40874 руб.
  4. Также не забываем про 1% от суммы, превышающей 300 000 рублей годового дохода
  5. Максимальный взнос на пенсионное страхование при доходе более, чем 300 тыс. рублей в год, составит 32448*8=259584 руб.




Важная информация! Обратите особое внимание на то, что обещают списать налоги и взносы за второй квартал 2020 года для тех ИП, которые относятся к наиболее пострадавшим областям экономики. Также для таких ИП обещают уменьшить страховые взносы на 12130 рублей (подробнее читайте по этой ссылке).
О других мерах поддержки ИП в связи с пандемией читайте по этой ссылке.

А на 2020 год есть калькулятор?

Да, и на 2020 год тоже готов калькулятор: https://dmitry-robionek.ru/kalkuljator-vznosov-ip-na-2020-god

Как видите, они будут повышаться. Но знаете, что скажу? Все может измениться еще много раз. На моем блоге хватает примеров принятых и одобренных законов, которые впоследствии не раз менялись или дополнялись. За три предстоящих года очень многое может измениться. Так что, следите за новостями =)

Тем не менее, данный закон есть, и он уже опубликован (см. ссылку в начале этой статьи).


Что с 2018 годом? Какие взносы?

Про 2018 год писал отдельную статью:

Госдума одобрила новую схему взносов ИП “за себя” и новый МРОТ на 2018 год

Также у меня уже готов калькулятор взносов ИП “за себя” на 2018 год: https://dmitry-robionek.ru/kalkuljator-vznosov-ip-2018


С уважением, Дмитрий.


Не забудьте подписаться на новые статьи для ИП!

И Вы будете первыми узнавать о новых законах и важных изменениях:

Подписаться на новости по емайл

Уважаемые читатели!

Готово подробное пошаговое руководство по открытию ИП в 2020 году. Эта электронная книга предназначена прежде всего для новичков, которые хотят открыть ИП и работать на себя.

Она так и называется:

"Как открыть ИП в 2020 году? Пошаговая Инструкция для начинающих"

Из этой инструкции Вы узнаете:

  1. Как правильно оформить документы на открытие ИП?
  2. Выбираем коды ОКВЭД для ИП
  3. Выбираем систему налогообложения для ИП (краткий обзор)
  4. Отвечу на множество сопутствующих вопросов
  5. Какие органы надзора нужно уведомить после открытия ИП?
  6. Все примеры приведены на 2020 год
  7. И многое другое!


Уважаемые предприниматели!

Готова новая электронная книга по налогам и страховым взносам для ИП на УСН 6% без сотрудников на 2020 год:

"Какие налоги и страховые взносы платит ИП на УСН 6% без сотрудников в 2020 году?"

В книге рассмотрены:

  1. Вопросы о том, как, сколько и когда платить налогов и страховых взносов в 2020 году?
  2. Примеры по расчетам налогов и страховых взносов "за себя"
  3. Приведен календарь платежей по налогам и страховым взносам
  4. Частые ошибки и ответы на множество других вопросов!

Уважаемые читатели, готова новая электронная книга для ИП на 2020 год:

"ИП На УСН 6% БЕЗ Дохода и Сотрудников: Какие Налоги и Страховые Взносы Нужно платить в 2020 году?"

Это электронная книга для ИП на УСН 6% без сотрудников, у которых НЕТ дохода в 2020 году. Написана на основе многочисленных вопросов от ИП, которые имеют нулевой доход, и не знают как, куда и сколько платить налогов и страховых взносов.



Дмитрий Робионек

Я создал этот сайт для всех, кто хочет открыть свое дело в качестве ИП, но не знает с чего начать. И постараюсь рассказать о сложных вещах максимально простым и понятным языком.


Получайте самые важные новости для ИП на Почту!

Будьте в курсе изменений!

Нажимая на кнопку "Подписаться!", Вы даете согласие на рассылку, обработку своих персональных данных и соглашаетесь с политикой конфиденциальности.


Комплект из трех книг для начинающих ИП

44 комментария к “Фиксированные взносы ИП на 2019 и 2020 годы уже известны. Закон опубликован.”

  1. Спасибо большое за Ваш труд. Не надо долго рыскать в интернете. Заходим к Вам и читаем!!!

    Ответить
  2. Дмитрий а для оплаты 1% от дохода, это берется грязный доход или чистый то есть доходы минус расходы и уже с этого остатка

    Ответить
  3. Дмитрий,благодарю за очень простые и понятные разъяснения,очень много полезного для себя взяла, подписалась на ваш блог.

    Ответить
  4. Дмитрий Добрый День! Не могу подписаться на ваш блог. Пишет что не правильно указан электронный адрес.
    С уважением Юрий.

    Ответить
    • Все работает… попробуйте с другого почтового сервиса подписаться.

      Ответить
  5. Дмитрий здравствуйте.
    вопрос по налогу в ПФР 1% свыше 300000р. (ИП УСН доход минус расход)
    Если расходы превышают доходы, то платить надо 1%?,
    и если да, то вычитать фиксированные платежи надо?

    Ответить
  6. Добрый день. Взносы за себя уплачиваются до 31 декабря текущего года. А как же уплачивать 1% с превышения 300000р.? Ведь пока год не закончен, я не могу знать точно сумму превышения.

    Ответить
    • Ольга, 1% можно оплатить до 1 июля года, следующего за отчетным.
      То есть, за 2019 год 1% можно оплатить до 1 июля 2020 года

      Ответить
    • Ольга,
      1% желательно платить в истекающем году, тогда он зачтется как авансовый и на его сумму можно уменьшить УСН, т.е. сократить сумму своих налогов. Платить желательно за три рабочих дня до конца года. в 2018 крайняя дата 26 декабря была.
      Если вы 1% платите в следующим году, то получается, что с суммы от 300 000 вы платите 7%.
      Если 1% платите авансом, то со ВСЕЙ суммы доходов у вас будет 6%
      Если вам не известна точная сумма дохода, то заплатите по факту (на эту сумму сможете уменьшить УСН), остаток можно оплатить позже, следующим годом (но на эту сумму вы не сможете уменьшить УСН по прошедшему году)

      Ответить
      • Александр, где Вы прочли, что 1% уменьшает сумму ЕН при УСН? Взносы в ПФР не относятся к фиксированному платежу в ПФР и при расчете ЕН не могут быть учтены. Это следует из письма Минфина России от 06.10.15 № 03-11-09/57011, которое является ответом на запрос ФНС.

        Ответить
      • Дмитрий, может быть Вы прокомментируете данную ситуацию с уменьшением ЕН на 1% с суммы превышения ?

        Ответить
        • Татьяна, письмо от 06.10.2015 № 03-11-09/57011 было отозвано Минфином в другом письме от 07.12.2015 № 03-11-09/71357

          Ответить
  7. Спасибо, Дмитрий! Всё просто, быстро и доступно! Купил у вас уже 3 книги. Буду с нетерпением ждать выпуска оставшихся 2-ух за этот год ;)

    Ответить
  8. Подскажите пожалуйста: открыл ИП в 2018 году в сентябре месяце. Заплатил положенные страховые взносы и медицинское страхование. Получилось, что налог на доходы оплатил больше (с учетом взносов), чем заработал. Что теперь делать с этой переплатой? ЕЕ можно засчитывать в 2019 году? Спасибо

    Ответить
  9. Добрый день! Зарегистрировали ИП. Документы подавали одновременно : заявление на регистрацию и заявление на ПСН. Подавали в электронном виде.Уведомление о постановке на учет ИП получили. Где и когда мы получим сам патент, эту бумагу.И второй вопрос. Куда и когда платить взносы в ПФР и ФФОМС за себя, боюсь опоздать.Заранее спасибо.
    ,

    Ответить
  10. Дмитрий, доброе время суток! Получен патент, уплачен налог в декабре 2018 года. Дохода не было. Декларацию сдавать нужно или нет по патенту. Заранее Вам спасибо.

    Ответить
    • Людмила, по патенту декларация не сдается. Но если у вас совмещение, например УСН + ПСН, то декларацию по УСН нужно сдавать в любом случае. Даже если она нулевая.

      Ответить
  11. Дмитрий, есть ли разница когда оплачивать фиксированные платежи в ПФР за себя, поквартально или до 31.12.19 что бы уменьшить авансовые платежи по налогу УСН доход 6% ?

    Ответить
  12. Здравствуйте! Объясните мне, как новичку. ИП зарегистрировала в конце прошлого года, доходов не было, но через самоинкасацию я вносила деньги на р/с ИП деньги платила обязательные взносы и один раз перечислила 1рубль для пробы… Просто что бы научиться!) Я сдаю нулевую декларацию?

    Ответить
  13. Здравствуйте! Не могу разобраться с какого числа считать взносы, если на учет в налоговом органе поставили 29.01.2019, а заявление о постановке на учет ИП в качестве налогоплательщика ЕНВД от 12.02.2019г.?

    Ответить
  14. Спасибо! А как быть с налоговой декларацией за 1 кв.? Тоже указывать дату постановки на учет в качестве ИП в ФНС? Мне ее сделали платно, но вызывает сомнения, что дату начала деятельности они указали 12.02.2019 г.

    Ответить
  15. ОТЗЫВ:
    Благодарю Дмитрия за информацию по налогам. Помогла нам правильно заплатить налоги, при чем информация в блоге полностью совпала с данными налоговой.

    Ответить
  16. Здравствуйте. У меня вопрос — я ИП, пенсионер. Прочитала, что с 01.07.2019г. пенсионеры -индивидуальные предприниматели освобождены от уплаты в ПФР взносов за себя. Так ли это? Спасибо.

    Ответить
  17. Дмитрий, добрый день! Ответьте, пожалуйста, на такой вопрос. ИП выплачивает в ПФР и ФОМС взносы на себя правильно и своевременно (фиксированную сумму+1% с превышения) . Но в ПФР на ИЛС нет никаких сведений о стаже и работе за 2018г. Как подтвердить свой стах и занести данные в ИЛС?

    Ответить
  18. Добрый вечер ! В 2019 году ситуация с платежом 1% в пенсионный фонд при системе УСН ( доходы — расходы ) не изменилась . Считать надо с дохода не учитывая расходы ?

    Ответить
  19. Дмитрий, добрый день.
    Прошу вас подскажите пожалуйста что платить?
    Вид-Упрощенка 6 %- прибыли за 2019 г. нет.
    Раньше вычитала фиксированного платежа 6 % с оборота. А сейчас как то можно уменьшить налог? БЛАГОДАРЮ! Елена.

    Ответить
    • Елена, добрый день
      Если деятельности и доходы не было, взносы «за себя» все равно нужно платить (за исключением нескольких ситуаций, о которых рассказывал в видео)

      Ответить
  20. Добрый вечер! Закон по освобождению пенсионеров (ИП) от уплаты страховых взносов в пфр принят или нет?

    Ответить
  21. Здравствуйте, нигде не могу найти КБК на взнос свыше 300000,00 до 31.12.2019 уплачен фиксированный, а в 2020 до 1 июля надо заплатить 1% свыше , не подскажите правильный КБК для уплаты, и ставить ТП или ЗД , при составлении на сайте налоговой квитанции при ТП выдает 2020 год, а уплата за 2019, но это ведь это не задолженность.

    Ответить

Оставьте комментарий

Нажимая на кнопку "Комментировать", вы даете согласие на обработку своих персональных данных и соглашаетесь с политикой конфиденциальности. Также просьба соблюдать правила комментирования на блоге.