Уважаемые читатели!
Здесь Вы можете задать свои вопросы по ИП.
Не могу обещать, что отвечу на все вопросы, но наверняка найдется человек, который знает решение, и поможет найти ответ на Ваш вопрос. Те, кто знает ответы на вопросы, не стесняйтесь, помогайте другим!
Итак, вопросы по ведению ИП можно задать в комментариях ниже.
Уважаемые предприниматели!
Готова новая электронная книга по налогам и страховым взносам для ИП на УСН 6% без сотрудников на 2022 год:
"Какие налоги и страховые взносы платит ИП на УСН 6% без сотрудников в 2022 году?"
В книге рассмотрены:
- Вопросы о том, как, сколько и когда платить налогов и страховых взносов в 2022 году?
- Примеры по расчетам налогов и страховых взносов "за себя"
- Приведен календарь платежей по налогам и страховым взносам
- Частые ошибки и ответы на множество других вопросов!
Дмитрий, подскажите, пожалуйста! Как получить налоговые каникулы для ИП?
Петр, тема налоговых каникул не такая простая и далеко не все под них попадут. Например, налоговые каникулы введены еще не во всех регионах России. Также есть ограничения по видам деятельности для таких ИП….
Прочтите вот эту статью:
https://dmitry-robionek.ru/sovet/nalogovye-kanikuly-ip-2016.html
Там есть все ответы на частые вопросы по этой теме.
Здраствуйте могу я узнать когда оформляешь ИП и во время когда у тебя ИП, приходят ли какие нибудь письма по месту прописки?
Здравствуйте. Планирую открыть ИП , сфера деятельности — торговля автозапчастями в розницу и в дальнейшем опт. Сотрудников пока нет, но в дальнейшем планирую. Система налогообложение УСН, но не могу никак определиться «Доход» или «Доходы-расходы»
Просьба помочь. Спасибо.
Дмитрий, такой вопрос — если у меня основная работа в организации, где за меня работодатель платит страховые взносы в ПФР, ФФОМС, то если я зарегистрирую ИП мне все равно придется платить полную сумму страховых взносов? на любой системе налогообложения?
Юрий, все равно придется платить обязательные взносы по ИП. То, что платит Ваш работодатель, никак не пересекается с обязательными платежами в ПФР, ФФОМС для ИП.
Добрый день, Дмитрий. Подскажите в продолжение этого вопроса: например при УСН 6% нужно будет оплатить налог с какого дохода — полученного только от деятельности как ИП, или от всех полученных доходов (в т.ч. с зарплаты по основному месту работы — там же работодатель уже заплатил НДФЛ)
1. Денис, только от всего дохода от деятельности в качестве ИП (учтите, что для УСН 6% речь идет обо всех поступлениях денег, а не о «чистой выручке» по ИП).
2. Работодатель должен платить за Вас отдельно, это не имеет отношения к ИП.
Анна, добрый день
С ОСН никогда не сталкивался, не смогу подсказать, к сожалению.
Но ИП на УСН 15% точно платит от всего дохода, расходы не вычитаются. Также ПФР насчитывает от тех данных, которые подают им из ФНС.
ЗА 2015 год не платил стр взносы в ПФР. Сейчас хочу оплатить, но «ступор» у меня.
Какой МРОТ брать за отсчет НОВЫЙ или прошлогодний?
Если за 2015 год, то прошлогодний МРОТ.
Добрый вечер. Подскажите, пожалуйста, должен ли ИП на УСН (без наемных работников) платить за себя НДФЛ?
ИП на УСН 6% без сотрудников не платит НДФЛ от дохода, который он получил в рамках деятельности ИП. Но если Вы получили доход как физлицо (например, продали квартиру), то да, придется платить НДФЛ.
Здравствуйте, Дмитрий. Подскажите пожалуйста, если я открыла ИП с декабря 2015 и не перешла на УСН. В каком размере и какие налоги я должна буду оплатить и по каким налогам сдать декларации, при этом деятельность никакая по сегодняшний день не ведется
Гульмира, если Вы открыли ИП и не перешли на другой режим (например, УСН), то через 30 дней Вы автоматом попали на ОСНО. Так-что, ищите информацию по этому режиму налогообложения.
Это отдельная тема, которую я не рассматриваю на своем сайте.
Нет, не обязательно поквартально взносы в ПФР и ФФОМС платить. Но оптимально это делать каждый квартал, чтобы сразу делать вычеты из аванса по УСН.
1. Не совсем понял вопрос.
2. Если говорите, про 1 %, который платили по итогам 2015 в начале 2016-го, то можно уменьшить авансовые платежи только за 2016 год.
Ну, если так сомневаетесь, то позвоните еще в налоговую, уточните этот момент.
У них есть бесплатная линия поддержки (официальная): https://dmitry-robionek.ru/soft-for-biz/fns-gorjachaja-linija.html
Но вообще, я всегда рекомендую платить равномерными квартальными платежами. Да и во многих программах учета рекомендуется делать именно так.
Здравствуйте. Разъясните, пожалуйста, о налоге на доход свыше 300 тыс. руб.
Это я должен сложить всю свою прибыль за год, и с той суммы, что больше 300 тыс. уплатить 1%?
Или тут другая схема? Поясните, пожалуйста.
Владимир, про 1% вот здесь читайте. Под доходом могут пониматься разные значения, в зависимости от системы налогообложения
https://dmitry-robionek.ru/calendar/kak-platit-ip-objazatelnye-vznosy-2016.html
Здравствуйте! Открыл ИП 2 недели назад, написал заявление на ЕНВД. А можно ли делать налоговый вычет на ЕНВД? (Всегда думал можно, но в Ваших статьях наталкиваюсь только на УСН, касательно этой темы)
Здравствуйте. Если вы не работодатель, то от суммы налога по ЕНВД отнимаете сумму оплаченных взносов в ПФ и ОМС (вычет). В декларации по ЕНВД на последнем листе это указано.
Дмитрий, добрый вечер)
Подскажите можно ли открыть ИП не имея прописки в СПб И Лен.области? Дело в том, что я уже много лет живу в Петербурге, занимаюсь организацией театральных постановок и т.п. Надоело работать на людей, появилась возможность организовать свое дело, но прописки в городе нет, а отправлять документы по почте довольно муторно. Деятельность будет производиться в СПб. Какие варианты в моем случае стоит рассмотреть?
Спасибо!
Никаких. Регистрация ИП по месту прописки.
Придется удаленно открывать, если нет возможности туда поехать лично.
Добрый день.
ИП УСН 6%. В 1кв. 2016г я заплатила 1% от дохода свыше 300 т.р. в ПФР. Сумма платежа выше, чем ожидаемый авансовый платеж в ФНС за 1 кв. К примеру, уплаченный 1% = 100 000, а налог за 1кв = 50 000. Могу ли я сделать вычет во 2кв на оставшиеся 50 000?
Да, эта сумма перейдет на другой квартал, так как считается нарастающим итогом.
Добрый Вечер! ИП УСН 6%доходы и ПСН,как совмещать?Я запуталась совсем.))В налоговой консультации предложили подавать нулевую декларацию(правильно ли они посоветовали?). Какие взносы нужно платить помимо ПФР и ФФОМС ?Нужно ли вообще что-то платить по «упрощёнке» если есть патент?Помогите пожалуйста!)
Добрый день.
Верно Вам сказали. Если совмещаете УСН + ПСН , то нужно сдавать еще отчетность по УСН (пуст даже нулевую).
Здравствуйте. На патент можно подать с 1 числа любого месяца, с 1 марта успеваете подать заявление за 10 дней до начала т.е. до 19.02.2016.
Здравствуйте! собираюсь оказывать услуги как ИП организациям ООО: техобслуживание компьютеров + ведение баз данных, секретарские и прочие услуги. Планирую УСН 6%. Но есть услуги, которые подпадают под ЕНВД и патент. Везде пишут, что это обязаловка, т.е. что нельзя для определённых услуг выбрать УСН 6%, но толком нигде ничего не написано. Например, якобы рекламные услуги — только ЕНВД, а чёткого перечня ОКВЭД с привязкой к формам налогообложения нет.
Не получится ли так, что оказывая услуги по техобслуживанию компьютеров (или другое) и выбрав УСН 6%, налоговая сообщит, что вот это нужно на ЕНВД вести, а вот это на УСН? Речь идёт об оказании услуг ТОЛЬКО организациям, НЕ населению. Спасибо!
Алексей, добрый день.
Если Вы будете заниматься обслуживанием компьютеров, то УСН 6% точно подойдет.
Здесь немного другое. Это для патента и ЕНВД есть строго определенные виды деятельности, при которых можно использовать патент (или ЕНВД).Но это не значит, что выбрав ОКВЭД из этого списка, ИП обязан выбрать патент (или ЕНВД). Совсем нет, ИП сам выбирает вид налогообложения. Тот, который ему выгоден.
Например, для ПСН существует 63 вида деятельности на 2016 год. Но любой вид деятельности из этого списка можно использовать при УСН.
То есть, Вы выбираете вид деятельности, а затем выбираете систему налогообложения.
Для этого нужно сразу подать заявление о переходе на нужный вид налогообложения. Например, если выберете УСН 6%, то при регистрации ИП СРАЗУ подавайте заявление о переходе на УСН 6%.
Это важно, так как если затянете, то попадете на ОСНО, которая довольно сложная и муторная.
P.S. Но действительно, некоторые виды не попадают под УСН. Они все прописаны в Налоговом КОдексе, ст. 346.12
Также для УСН есть следующие ограничения:
1. Средняя численность сотрудников в компании не должна превышать 100 человек;
2. Годовой доход не должен превышать 79,74 миллионов рублей (в 2016 году);
3. Остаточная стоимость средств не должна превышать 100 миллионов рублей;
4. ИП на УСН не может иметь филиалы и (или) представительства.
Гарри, дело в том, для ИП на УСН 15% под доходом понимается вся выручка по ИП, а не чистая прибыль. То есть, из дохода не вычитается расходная часть.
Добрый день! В 2014 году я зарегистрировался в качестве ИП, но в течение всего этого времени не вёл никакой деятельности и не веду до сих пор (так получилось). Скажите, пожалуйста, обязан ли я ежеквартально проходить техническое обслуживание кассового аппарата или ввиду отсутствия всякой деятельности я могу и не проходить это обслуживание (при регистрации ИП был заключен договор на обслуживание кассового аппарата). Оговорюсь, что все эти 2 года ко мне исправно приходили технические специалисты и обклеивали кассовый аппарат различными наклейками и я им исправно платил за это. Может быть я зря это делал?
Добрый день. В 2014 году мы открыли ИП без печати, сейчас если мы захотим ее приобрести, ее надо регистрировать в налоговой и в банке? Какова процедура по этому моменту? Спасибо
Виктория, не нужно ее регистрировать для ИП.
Андрей, уточните как именно будете принимать деньги? Через платежный агрегатор?
Или оплата банковской картой при получении через мобильный терминал?
Спасибо Вам, Дмитрий, за столь развернутый ответ. И отдельное спасибо за Ваш доступный для понимания сайт! Успехов Вам.
Пожалуйста)
Добрый день, Дмитрий!
Я открыл ИП 1 февраля 2016г. Значит взнос в ПФР будет МРОТ *26%*11=17743,44 руб. ?
Игорь, лучше сделайте запрос в ПФР — они вам точно посчитают, до копейки.
Добрый день! Дмитрий спасибо Вам! Вы не подскажите ИП УСН 6% — зарегистрировано 09.09.2015 г., деятельность началась с ноября 2015 г., взносы в ПФР оплачены в декабре 2015 г., могу ли я сделать вычет взносы из налога на УСН. Меня смущает квартал открытия ИП и квартал оплаты.
Елена, про ЕНВД не могу подсказать, не сталкивался на практике. Если только кто-то из читателей подскажет.
Дмитрий, добрый день!
УСН, нет наёмных работников. В случае, если ежеквартальный платеж в ПФР и ФФОМС полностью покрывает налог, необходимо ли как-то отразить нулевой авансовый платёж в ФНС? Заранее спасибо.
Если квартальный взнос в ПФР и ФФОМС больше, чем квартальный аванс по УСН, то просто не платите аванс по УСН за квартал. Это будет потом отражено, при составлении декларации по УСН за год.
Дмитрий,
спасибо за быстрый ответ!
Пожалуйста!
Константин ,
Дмитрий .добрый день .
Подскажите могу ли я торговать пивом по патенту . общая площадь 67 м2 , а торговая 48 м2
А какая у Вас система налогообложения?
Елена, трудно сказать не видя всю картину целиком.
Юлия, добрый день
1. Квартальный аванс по УСН нужно платить обязательно.
2. Взносы в ПФР можно заплатить за полугодие во втором квартале, а потом сделать вычет из аванса по УСН. Учтите, что считаем «нарастающим итогом» и схема немного сложнее. Вот здесь можете посмотреть примеры за прошлый год (только учтите, что там были другие взносы в ПФР и ФФОМС по суммам.
https://dmitry-robionek.ru/calendar/1-kvartal-i-vichet-usn.html
Дмитрий, спасибо огромное, прочитала статью, теперь все точно понятно.
Дмитрий, получается эти 1680(авансовый платеж за 1-й квартал) я не смогу вернуть уже и перезачесть скажем по итогам года?
Нет, не вернете. Именно поэтому я рекомендую делать квартальные взносы в ПРФ и ФФОМС, а затем делать налоговый вычет взносов из аванса по УСН.
Грубо говоря, если и далее будет небольшой доход по ИП, то вам и не из чего будет далее делать вычеты…
Дмитрий, спасибо огромное. Теперь все понятно окончательно)))
Пожалуйста)
Добрый день,Дмитрий!
Планирую открыть ИП в Москве. Производство и реализация спортивных товаров, часть продукции производить самому, часть размещать заказы на предприятиях. Могу ли рассчитывать на налоговые каникулы? Какую форму налогообложения посоветуете выбрать УСН 6%?
Ринат, там много нюансов, которые нужно уточнять на месте.
Вот здесь почитайте: https://dmitry-robionek.ru/sovet/nalogovye-kanikuly-ip-2016.html
Спасибо, Дмитрий.
Дмитрий, здравствуйте!
Я намерен заняться следующим:
1. Находить клиента
2. На дому у клиента, производить замеры, разрабатывать на ПК дизайн-проект мебели, заключать с клиентом договор на реализацию ему, от своего имени (ИП), спроектированной мебели, доставлять в квартиру клиенту изготовленную мебель, осуществлять монтаж мебели на месте установки.
Вопрос:
К какому виду предпринимательской деятельности отнести мою деятельность?
С уважением,
Александр.
Доброго дня Дмитрий!
Прошу помочь разобраться можно ли не платить в налоговую во втором квартале если:
21.01.16г. я заплатил (1%) в ПФР = 15 368,13
18.01.16г. заплатил в ПФР (1 квартал) = 5 788,33
21.06.16г. заплатил в ПФР (2 квартал) = 5 788,33
Итого — 26944,79
Налог 6% составил
1 квартал — 10 545,48
2 квартал — 6 832,74
Итого — 17 378,22
В налоговую ничего не платил. Сотрудников нет.
Сомнения касательно 1% — его можно учитывать весь налоговый период, или только в первом квартале?
Извиняюсь, ответ увидел выше.
Извините ! хочу добавить к моему вопросу. Я закрылась 29.06.2016 г.
Здравствуйте, Дмитрий! Вопрос о вычетах из авансовых платежей взносов в ПФР . И.П. УСН 6 % без работеиков .Взносы обязательные ПФР за 2015 год заплатила в 2016 году (не было денег заплатить вовремя). Могу ли я сделать налоговый вычет на сумму этих взносов из авансовых платежей в 2016 году-по факту уплаты . В 2015 году ИП деятельность не вело(нулевой доход ),и находилось на ОСНО .
добры день Дмитрий подскажите пожалуйста не могу разобраться с ОКВЭД-1 планирую подать заявку на регистрацию ИП по продаже картошки в роде чипсов свеже приготовленные , хот доги и напитки, поп корн ,основная картошка. в арендованной палатке . Все зависло на коде.
Алексей, добрый день
Дело в том, что сейчас уже используется ОКВЭД-2 (после 11-го июля)
https://dmitry-robionek.ru/zakon/okved-2-11-ijulja.html
Не могу точно знать все ваши особенности, но вероятно, Вам подойдет один из кодов в группе 56.10. Посмотрите, там много вариантов. Например, есть такой вариант:
56.10.24 Деятельность рыночных киосков и торговых палаток по приготовлению пищи
Одним словом, внимательно изучите групп 56.10
Добрый день. Подскажите у меня ип, (кофейне)работников нет т.к.сам работаю,система налогооблажения ЕНВД. Как я понял я должен сам за себя платить в ПФР .Будут ли эти платежи вычетаться из моих налогов.?
Дмитрий, я ИП-«чайник». Расскажите, пожалуйста, как сдавать отчетность ИП на УСН 6% без сотрудников без наличных платежей (не торговля, концертный менеджмент). Купил все Ваши книги за 2016 год. Зарегистрировался самостоятельно, открыл счет в банке, изготовил печать. Очень доходчиво написано. Низкий поклон.
Пожалуйста, Леонид)
-Если по налоговой отчетности, то нужно сдать годовую декларацию по итогам 2016-го до 30 апреля 2017-го.
-Так как сотрудников нет, то отчетность в ПФР не сдаете, только аккуратно платите взносы «за себя»
— Вполне вероятно, что у вас могут быть иные отчеты, связанные с вашей деятельностью, тут уже надо читать профильные форумы. Например, Росстат любит запрашивать отчеты по отраслям…
А так советую в обязательном порядке купить программу бухучета (или сервис) для ИП, там всегда есть такие подсказки. Когда и что сдавать.
Также советую внимательно следить за новостями, так как в 2017 году будет ОЧЕНЬ много изменений для ИП.
Андрей, добрый день
В этой ситуации лучше решить этот вопрос в своей налоговой инспекции… Тем более, если они признают переплату. Но потребуется написать заявление на зачет в счет будущих платежей (просто так вычитать нельзя). Также может потребоваться сверка с ФНС.
Дмитрий, добрый день. Большое спасибо за ваш отличный сайт! Только собираюсь открыть ИП, поэтому информация чрезвычайно полезная.
Хотел спросить вот о чём. Хочу открыть ИП в своё городе, а потом переехать в другой (без прописки там). Чем это грозит? Письма будет кому забирать из почтового ящика. Но вот нужно ли будет ходить в ФНС, ПФР или другие службы по каким-то причинам? Сделать я этого не смогу — как быть в этом случае? Или по сути никто никуда не должен будет меня вызывать и все вопросы можно будет решать по телефону? (Отчётность, конечно, сдавать буду через спец.сервисы).
Алексей, можно работать из другого города, при этом сдавать отчетность в электронном виде.
Но бумажная корреспонденция будет отправляться на ваш адрес по прописке.
Тут уже придется договариваться с Почтой России о пересылке почты на ваш реальный адрес.
Спасибо за ответ!
Марина, про вендинг ничего подсказать не смогу, не сталкивался.
Дмитрий, доброго времени суток! У меня вот какой вопрос, я являюсь наемным рабочим в ООО, и еще я инвалид 3 группы. Подскажите, пожалуйста, могу ли я оформить себя как ИП?
Алексей, добрый день
Это на ваше усмотрение, когда открываться… Но нужно понимать, что если откроетесь до конца 2016 года, то придется сдавать отчетность, даже если она будет нулевая.
Про льготы не понятен вопрос.
Добрый вечер! Подскажите пжл, если я подам документы на открытие ИП 30 декабря будет считаться что ИП открыто в 2017 году, так как третий день будет 10 января ( я так понимаю что считаются 3 рабочих дня)…
Лилия, вот здесь про эту ситуацию писал https://dmitry-robionek.ru/sovet/otkrytie-ip-v-konce-goda.html
Здравствуйте, желаю открыть им образовательные услуги,детские кружки.
Парочка вопросов:
1. Как правильно написать устав и нужен ли он обязательно? Куда сдавать,утверждать?
2. Как потом отчитываться,какой и как вести учёт?
Добрый день! Я являюсь ИП на основной системе налогооблажения. Уменьшают ли уплаченные мной фиксированные страховые взносы налогооблагаемую базу по НДФЛ?
Дмитрий добрый день!
Подскажите пожалуйста как правильно оформить уменьшение 100% налоговой ставки по уплате обязательных страховых взносов на себя, если я являюсь ИП на упрощенке в «Доходах» без работников, все страховые взносы были уплачены за 2016 год. Какие документы необходимо дополнительно к сдаче Декларации по УСН?Или это уменьшение надо где-то в самой декларации указывать?