Как заполнить квитанции на обязательные страховые взносы ИП в 2018 году?

Важно. Обратите внимание, что начиная с 4 февраля 2019 года изменятся реквизиты по оплате налогов и взносов в 26 регионах РФ. Прочтите вот здесь, пожалуйста: https://dmitry-robionek.ru/nalogi/novyye-rekvizity-dlya-uplaty-nalogov-i-vznosov-v-26-regionakh.html Рекомендую уточнять после этой даты реквизиты в своей налоговой инспекции, а также обновлять свои программы учета.

Добрый день, уважаемые ИП!

Предположим, ИП без сотрудников решил заплатить обязательные взносы “за себя” за полный 2018 год. Наш ИП хочет платить обязательные взносы поквартально, наличными, через отделение “СберБанка России”. Также наш ИП из примера хочет заплатить 1% от суммы, превышающей 300 000 рублей в год по итогам 2018 года, но об этом случаем мы поговорим в самом конце этой статьи.(Разумеется, ИП на УСН “доходы” с нулевым годовым доходом, или меньшим, чем 300 000 рублей в год не должны платить этот 1%.)

В этом случае, наш ИП должен заплатить государству за 2018 год:

  • Взносы в ПФР “за себя” (на пенсионное страхование): 26 545 рублей
  • Взносы в ФФОМС “за себя” (на медицинское страхование): 5 840 рублей
  • Итого за 2018 год = 32 385 рублей
  • Также не забываем про 1% от суммы, превышающей 300 000 рублей годового дохода (но об этом чуть ниже)

Небольшая подсказка. Чтобы понимать, откуда вообще взялись эти суммы, советую прочитать полную статью по взносам ИП “за себя” на 2018 год: https://dmitry-robionek.ru/calendar/pro-vznosy-ip-2018.html


Но вернемся к статье… Наш ИП хочет платить поквартально, чтобы равномерно распределить нагрузку в течении 2018 года.

А значит, он каждый квартал платит следующие суммы:

  • Взносы в ПФР: 26545 : 4 = 6636,25 рублей
  • Взносы в ФФОМС: 5840 : 4 = 1460 рублей

То есть, наш ИП каждый квартал печатает две квитанции на оплату страховых взносов и ходит с ними в “Сбербанк” для оплаты наличными. Причем сроки по квартальным платежам установлены такие:

  • За первый квартал 2018 года: с 1 января до 31 марта
  • За второй квартал 2018: с 1 апреля до 30 июня
  • За третий квартал 2018: с 1 июля до 30 сентября
  • За четвертый квартал 2018: с 1 октября по 31 декабря

В нашем примере мы рассмотрим именно тот случай, когда ИП платит поквартально. Именно такие сроки платежей по взносам предлагают почти все бухгалтерские программы и онлайн-сервисы. Таким образом нагрузка по обязательным страховым взносам для ИП распределяется более равномерно.

А ИП на УСН 6% еще может делать вычеты из авансов по УСН. Обратите внимание, что если у вас открыт счет ИП в банке, то настойчиво рекомендуется платить взносы (и налоги) только с него. Дело в том, что банки, начиная с июля 2017 года и этот момент контролируют. И если у вас открыт счет в банке для ИП, то обязательно платите все налоги и взносы только со счета ИП, а не наличными

Переходим по ссылке:

https://service.nalog.ru/payment/payment.html?payer=ip#paymentEdit

Даем согласие на обработку персональных данных и нажимаем на кнопку “Продолжить”:

Выбираем способ оплаты «Заполнение всех платежных реквизитов документа»

Так как мы платим как ИП, то расставляем “галочки” следующим образом:

Выбираем платежи для ИП по квитанции

Жмем кнопку “Далее”

И сразу указываем нужный нам КБК

  • Если платим обязательный взнос на пенсионное страхование “за себя”, то вводим КБК за 2018 год: 18210202140061110160
  • Если платим обязательный взнос на медицинское страхование “за себя”, то вводим другой КБК за 2018 год: 18210202103081013160

Важно: вводим КБК БЕЗ ПРОБЕЛОВ!

Указываем КБК

То есть, когда будете оформлять эти две квитанции на пенсионное и медицинское страхование проделаете эту процедуру два раза, но на этом шаге укажете разные КБК и разные суммы платежей, которые указаны выше и выделены желтым цветом.

Еще раз напомню по суммам платежей за полный 2018 год:

  • Взносы в ПФР “за себя” (на пенсионное страхование): 26545 рублей
  • Взносы в ФФОМС “за себя” (на медицинское страхование): 5840 рублей

Если будете поквартально, то суммы будут такими:

  • Взносы в ПФР: 26545 : 4 = 6636,25 рублей
  • Взносы в ФФОМС: 5840 : 4 = 1460 рублей

Понятно, что если ИП работал неполный год, то придется пересчитать взносы самостоятельно, с учетом даты открытия (или закрытия ИП). А не за полный год платить взносы.

И опять жмем на кнопку “Далее”. В поле “Код ИФНС” вводим код налоговой инспекции. Пусть наш ИП живет в гор. Иваново, а код его налоговой инспекции 3702 (см. скриншот ниже).

Разумеется, Вы введете код своей налоговой инспекции.

Вводим реквизиты своей налоговой инспекции

Если не знаете код своей налоговой инспекции, то обратите внимание на подсказку справа (см. на рисунке выше).

Жмем кнопку “Далее”

Реквизиты платежного документа

Выбираем статус лица оформившего платеж как “09”- налогоплательщик (плательщик сборов) – индивидуальный предприниматель.

  • ТП – платежи текущего года
  • И указываем налоговый период: ГД-годовые платежи 2018
  • Вводим сумму платежа (разумеется, у вас может быть другая сумма)

Далее указываем свои данные. А именно:

  • Фамилия
  • Имя
  • Отчество
  • ИНН
  • Адрес по прописке

Реквизиты ИП

Обращаю внимание, что нужно платить взносы от своего имени. Жмем кнопку “Далее” и снова все проверяем…

Сводные реквизиты

После того, как убедились, что данные внесены корректно, нажимаем на кнопку “Оплатить” Если хотите оплатить наличными, при помощи квитанции, то выбираем “Наличный расчет” и жмем на кнопку “Сформировать платежный документ”

Выбор способа оплаты

Все, квитанция готова

  • Так как мы вводили КБК 18210202140061110160 , то у нас получилась квитанция на оплату обязательных взносов на пенсионное страхование ИП.
  • Для того, чтобы оформить квитанцию на оплату обязательного взноса на медицинское страхование повторяем все шаги, но на этапе ввода КБК указываем другой КБК: 18210202103081013160

1. Пример квитанции для квартального платежа на обязательное пенсионное страхование:

Пример квитанции по взносам в ПФР за 2018 год для ИП

2. Пример квитанции для квартального платежа на обязательное медицинское страхование:

Пример квитанции по взносам в ФФОМС за 2018 год для ИП

Печатаем эти квитанции, и идем платить в любое отделение “Сбербанка” (или в любой другой банк, где принимают такие платежи). Квитанции об оплате и чеки нужно обязательно сохранить!

Важно: Лучше не затягивать со сроками оплаты обязательных взносов «за себя» до 31 декабря, так как деньги могут просто “зависнуть” в недрах банка. Такое бывает. Лучше сделать это как минимум, за 10 дней до истечения срока.

А как сформировать квитанцию на оплату 1% от суммы, превышающей 300 000 рублей в год?

Действительно, те ИП, у которых в 2018 г. годовой доход составит БОЛЕЕЕ чем 300 000 рублей, обязаны еще заплатить 1%, от суммы, превышающей 300 000 рублей.

Чтобы не повторяться, отправляю Вас прочитать более подробную статью про взносы ИП “за себя” в 2018 году: https://dmitry-robionek.ru/calendar/pro-vznosy-ip-2018.html

Нас же сейчас больше интересует другой вопрос: где взять квитанцию на оплату этого 1%? Еще раз напомню, что этот платеж необходимо совершить строго до 1 июля 2019 года. (по итогам 2018 года, разумеется). Так вот. В отличие от 2016 года, отдельного КБК для оплаты 1% не предусмотрено.

Это означает, что когда настанет пора платить этот 1%, то Вам нужно будет сформировать точно такую-же квитанцию, как и для оплаты взносов на обязательное пенсионное страхование.

То есть, при оформлении квитанции на оплату 1%, указываете КБК 18210202140061110160 (но не исключено, что этот КБК изменится в 2019 году. Поэтому, следите за новостями и своевременно обновляйте свои бухгалтерские программы). Уже была попытка ввести отдельный КБК для 1% в начале 2018 года, о которой рассказывал вот здесь: https://dmitry-robionek.ru/fiksirovannye-vznosy/kbk-dlja-oplaty-1-procenta-pri-dohode-bolee-300000-rublej.html

Фактически, у вас точно-такая же квитанция, как и при оплате обязательного взноса на пенсионное страхование. Только будет другая сумма платежа, разумеется.


Вот, собственно, и все

Но напоследок я еще раз повторюсь, что такие платежки нужно оформлять в бухгалтерских программа и сервисах. Не нужно все вести в ручном режиме в надежде сэкономить несколько тысяч рублей…

P.S. Напомню, что сервис можно найти по этой ссылке: https://service.nalog.ru/

С уважением, Дмитрий Робионек

Получайте самые важные новости для ИП на Почту!

Будьте в курсе изменений!

Нажимая на кнопку "Подписаться!", Вы даете согласие на рассылку, обработку своих персональных данных и соглашаетесь с политикой конфиденциальности.

Напоминаю, что на мой видеоканал на Youtube можно подписаться по этой ссылке:

https://www.youtube.com/c/DmitryRobionek

48 комментариев к “Как заполнить квитанции на обязательные страховые взносы ИП в 2018 году?”

  1. Здравствуйте, Дмитрий! Спасибо Вам за вашу работу! Я правильно понимаю, что сейчас при формировании платежного поручения на оплату 1% от суммы, превышающей 300 000 рублей за 2017 год указываем налоговый период: ГД-годовые платежи 2017? И какую дату нужно поставить в поле Дата подписи декларации налогоплательщиком?

    Ответить
    • Добрый день, Людмила.
      -Если платите за 2017 год 1%, то верно пишите.
      -Дату и подпись в декларации нужно ставить в налоговой, при инспекторе. То есть, дата сдачи декларации в ИФНС.

      Ответить
  2. Дмитрий, спасибо! Тогда еще один вопрос. Сначала нужно сдать декларацию за 2017 год, а уж потом оплачивать 1%?

    Ответить
    • Пожалуйста
      Без разницы, в какой очередности, главное соблюдать сроки.
      Но лично я всегда сначала плачу 1% за предыдущий год, плачу налог по УСН за предыдущий год, а потом уже сдаю декларацию.

      Ответить
  3. Добрый вечер, подскажите, пожалуйста, при заполнении платежного документа при оплате страховых взносов за ип нет страхования в фиксированном размере, там есть оплата пфр на страховую пенсию и накопительную. Подскажите, что выбирать? С медициной там все фиксировано.

    Ответить
    • Добрый день
      Не понятен вопрос. Нужно лишь КБК указать… В статье написано, как это делается.

      Ответить
  4. Только платеж не годовые, а квартальные нужно выбрать. Вы за весь 18 год 6636 указал!

    Ответить
    • Для страховых взносов нужно указывать именно ТП ГД. Не нужно указывать квартал (не путайте с оформлением квартальных платежей по УСН).

      Ответить
      • Дмитрий, а можно подробней тогда, что за квартальные платежи по УСН? В чем разница?

        Ответить
      • Добрый день. Объясните, пожалуйста, почему нужно указывать именно ТП ГД, многие бухгалтеры советуют указывать конкретный квартал.

        Ответить
        • Добрый день.
          Нет такого понятия, как квартальный платеж при оплате страховых взносов за себя (в отличии от оплаты авансовых платежей по УСН, например)
          Откройте «1С», если сомневаетесь, сформируйте платежку на оплату страховых взносов за себя — там тоже будет ТП.ГД.

          Ответить
  5. Добрый день! Сможете ли подсказать? Закрываю ИП. УСН 6%. Фактически касса была сдана в июне прошлого года. В прошлом году все взносы были уплачены. Нужно ли оплатить страховые взносы за 1 квартал этого года? Ведь страховые взносы потом вычитаются из налога по УСН. И если нужно, то какие суммы проставить? Там же два платежа. Спасибо.

    Ответить
    • Светлана, пока официально не закроете ИП — будете обязаны платить страховые взносы, даже если нет дохода и нет никакой деятельности. Окончательный расчет можете запросить в ПФР при закрытии ИП, с учетом даты закрытия ИП. Также помните, что на оплату страховых взносов отводится 15 календарных дней после снятия с учета в качестве ИП.

      Ответить
  6. Молодец товарищ! Спасибо за ценную информацию. Каждый год буду ждать новых уточнений. Благодарю. Спасибо.

    Ответить
  7. Здравствуйте. В налоговой сказали нужно указывать ОКТМО по прописке ( прописка ВНИИССОК, Одинцовский район), а на сайте автоматически указывается ОКТМО налоговой (Одинцово ФНС РОссии №22) . Как быть? В налоговой ошиблись, дали неверную информацию? Все время платила по одним квитанциям страховые взносы, а тут приходит смс что ИП заблокировали. Октмо не подошло по последним двум оплатам, а разве может ОКТМО меняться?

    Ответить
  8. Вы пишете, что, если открыт расчетный счет, то оплачивать лучше с него — а если там нет денежных средств, как быть тогда? — тогда ж только наличными.

    Ответить
      • Добрый день!
        Как правильно внести денежные средства на счет ИП? Сейчас беру деньги в долг для оплаты ПФР и ФФОМС. Если я их внесу на счет, то должен с них заплатить налоги. Я ИП 6%

        Ответить
        • Добрый день

          Можно пополнить счет ИП в банке, только обязательно проясните в своем банке порядок пополнения счета ИП. Например, в моем банке лет шесть назад мне разрешили сделать это только наличными, при личном посещении их офиса. Все было очень долго и нудно. О пополнении счета Ип с личной карты на тот момент даже речи не было, что меня тогда удивило.

          — Также нужно указать причину «Взнос собственных средств на сумму ….. НДС не облагается» (Если у вас УСН). Формулировку на всякий случай тоже уточните в своем банке, так у них могут быть свои требования при оформлении внесения собственных средств.
          Это нужно сделать, чтобы этот взнос не попал под налогообложение.Налоговики должны понимать, что это взнос именно Ваших средств, а не поступление денег от коммерческой деятельности. Так делают, например, если нужно оплатить взносы, налоги, а денег на счете не хватает.

          Ответить
  9. Дмитрий. Мне во втором квартале надо оплатить авансовыми платежами 10500 рублей. Хочу их покрыть страховыми платежами. Как эту сумму разделить между пенсионным и медицинским страхованием? В какой пропорции ?

    Ответить
  10. Дмитрий, доброго времени суток.Подскажите пожалуйста можно ли платить страховые взносы ИП за себя 1 раз -только в конце года? И еще один вопрос я плательщик УСНО 6% и уже 2 года добавляю 1% ( свыше 300тыс.) к этому налогу, а получается должна была к страховым взносам?

    Ответить
  11. Добрый вечер! Не прочитал внимательно ваши комментарии (Для страховых взносов нужно указывать именно ТП ГД. Не нужно указывать квартал) и в квитанциях за 2 квартал указал за 2 квартал. Что сейчас делать? Деньги куда уйдут? Снова платить?

    Ответить
    • Виктор, думаю, что ничего страшного не случится (сам делал эту ошибку несколько лет назад).
      Но для надежности проверьте поступление денег через «Личный кабинет ИП» на сайте ФНС. Там увидите поступление через 3-5 дней.

      Ответить
  12. Здравствуйте, Дмитрий. Зарегистрировал ИП в марте 2018. Ваша информация очень помогает разобраться в налогообложении ИП. Огромное спасибо! Если можно, поясните одну вещь. На этой странице вы указываете для уплаты страховых взносов в ПФР КБК 18210202140061110160 и даете ссылку на сайт налоговой nalog.ru, но там при заполнении формы платежного документа по платежу страховые взносы в бюджет ПФР автоматически проставляется иной КБК 18210202140060000160. Не могли бы вы это пояснить? Изменился КБК? Но где можно это отследить? И какое наименование платежа нужно там выбрать «Страховые взносы…в фиксированном размере…на выплату страховой пенсии» или «Страховые взносы…в фиксированном размере…на выплату накопительной пенсии»? Заранее благодарен.

    Ответить
    • Добрый день. Нужно просто указать КБК из статьи при заполнении на сервисе (без пробелов) и нажать кнопку «Далее»
      Я проверил, КБК 18210202140061110160 не подменяется на указанный вами в комменте.

      А Ваш кбк появляется, скорее всего, при ручном выборе.

      -Вы выбрали Страховые взносы
      -Страховые взносы на обязательное пенсионное страхование в фиксированном размере, зачисляемые в бюджет Пенсионного фонда Российской Федерации на выплату страховой пенсии
      -Но не указали тип платежа (Платеж за расчетные периоды начиная с 1 января 2017 года)

      Ответить
  13. Здравствуйте, Дмитрий!
    Я — ИП на УСНО с небольшим доходом. Получается, что фиксированные платежи значительно превышают налог 6%. Означает ли это, что: а) все равно нужно платить квартальные налоговые авансы и б) что поправить свой минус никак нельзя? Спасибо.

    Ответить
    • Анна, добрый день.
      у меня есть отдельная статья по расчету налога по УСН. Почитайте, можно найти при помощи формы поиска на блоге.
      Или на калькуляторе прикиньте, только внимательно инструкцию прочитайте.

      Ответить
  14. Здравствуйте, Дмитрий!
    В статье вы пишете, что, если нет счета ИП, то взносы можно оплатить наличными по квитанции в отделении СБ. Подскажите, пожалуйста, возможно ли эту квитанцию оплатить дома через Сбербанк-онлайн без посещения отделения СБ?

    Ответить
    • Добрый день, Анна

      Не знаю, я не пользуюсь СБ-онлайн для таких платежей. (только со счета ИП плачу)

      Но можете уточнить в их поддержке…

      Ответить
  15. Здравствуйте! Скажите, я правильно поняла, что если мне необходимо оплатить взносы с расчетного счета ИП, то выбирать не платежный документ, а платежное поручение?

    Ответить
  16. Добрый вечер, Дмитрий.
    Подскажите, пожалуйста, в графе «налогоплательщик» — необходимо указывать ИП или физическое лицо? Если я являюсь ИП, без сотрудников и с нулевой отчетностью. Оплачиваю «за себя».

    Ответить
  17. И если указано Физическое лицо, является ли это ошибкой и что будет с перчисленной суммой?
    Спасибо.

    Ответить
    • Ничего страшного. Главное чтобы КБК и ИНН плательщика были верными. И, разумеется, реквизиты налоговой, куда платите.

      Ответить
  18. Огромное спасибо! Каждый год мучаюсь, оформляя мужнины квитанции, в этот раз всё получилось быстрее благодаря Вашей статье.

    Ответить
  19. Здравствуйте, Дмитроий!
    Я, ИП, оплатила страховые и мед. взносы в середине декабря. В личном кабинете вижу только уплаченные страховые взносы. Медицинских не. Что посоветуете предпринять?

    Ответить
    • Светлана, подождите немного. Как правило, они появляются с задержкой в несколько дней Я имею в виду Личный кабинет ИП на сайте ФНС).
      Если не появятся, то проверьте платеж, уточняйте…

      Ответить
  20. Здравствуйте, Дмитрий, помогите разобраться. В ЛК для оплаты ОМС и ОПС указаны одни КБК, а в вашей статье другие. Отправила часть денег по вашей статье и они куда-то ушли не туда.
    В ЛК для ОПС указан КБК 18210202140061100160, а для ОМС 18210202103081011160
    На что ориентироваться? (((

    Ответить
    • Наталия, добрый день

      В ЛК ИП указаны точно такие-же КБК , как и в статье. Специально посмотрел.

      Просто платежи не сразу отображаются, а дней через 5-7 после совершения платежа.

      Также отмечу, что КБК для 1% свыше 300 000 рублей годового дохода совпадает с КБК по взносам ИП за себя. Пытались ввести новый КБК для 1% в феврале 2018 года но затем его почти сразу отменили (приказ МинФина № 35н.)

      Но не исключено, что будет вторая попытка в 2019 году и снова попытаются ввести отдельный КБК для 1%. Поэтому обновляйте программы, следите за новостями….

      Ответить
  21. Здравствуйте! Оплачиваю взносы, на вкладке Реквизиты получателя сайт просит Код ОКТМО. Что там указывать и где взять, подскажите, пожалуйста?
    И что делать, если одна платёжка уже ушла не туда, на сколько фатально, чем грозит? Выбрал из списка СПб, и только потом увидел, что там есть подкатегории.

    Ответить

Оставьте комментарий

Нажимая на кнопку "Комментировать", вы даете согласие на обработку своих персональных данных и соглашаетесь с политикой конфиденциальности. Также просьба соблюдать правила комментирования на блоге.