После введения «нового» способа уплаты налогов и взносов у ИП возникло много вопросов. Можете почитать статьи по этой теме на моем блоге, в них много комментариев.
А в моем телеграм-канале просто аншлаг в комментариях. Кстати, советую на него подписаться, там уже более 4000 ИП, которые делятся своим опытом. Там много ценной информации: https://t.me/ipnovosti
Про «старый» способ оплаты
До конца 2023 года действует переходный период, во время которого можно платить налоги и взносы привычными платежками или квитанциями (но правила их заполнения поменялись, не используйте старые шаблоны за прошлые годы!).
Основная трудность возникает на этапе заполнения платежек (или квитанций) для оплаты налогов и взносов «старым способом». Какой налоговый период ставить? Какие КБК? Куда платить? Как платить? И так далее и так далее. Вопросов очень много.
ФНС ранее сообщала что не будет запускать отдельный сервис для формирования платежек и квитанций для «старого» способа. Но вот запустила. Видимо, в ФНС поняли, что все ИП окончательно запутались.
Давайте посмотрим, как пользоваться новым сервисом ФНС для оплаты взносов «старым» способом =)
Мы сформируем два документа на оплату:
- В этой статье мы посмотрим, как оплатить фиксированные взносы ИП «за себя» за квартал 2023 года при помощи нового сервиса ФНС.
- А в следующей статье посмотрим, как платить 1% от суммы, превышающей 300 000 рублей годового дохода за 2022 год.
Я постараюсь максимально быстро написать вторую часть этой статьи, следите за обновлениями блога. Начнем с первого пункта. Переходим по ссылке на официальный сайт ФНС:
https://service.nalog.ru/payment/#ip
И выбираем «Уплата фиксированных страховых взносов. Уменьшить УСН/ПСН за 2023 год на сумму фиксированных страховых взносов».
Даем согласие на обработку персональных данных и жмем на кнопку «Продолжить».
Попадаем на следующий экран, где необходимо указать свой регион и ОКТМО. Для примера я укажу свои данные, а вы, понятное дело, указываете свои реквизиты.
ОКТМО можно подобрать по адресу. Но, думаю, что вы его и так знаете. Жмем кнопку «Далее» и переходим на следующий экран.
Сначала сформируем квитанцию для оплаты взносов ИП «за себя» за 2023 год
Выбираем «Уплата фиксированных страховых взносов за 2023 год». И укажем сумму 11460 руб. 50 копеек (у вас может быть иная сумма, конечно).
Жмем кнопку «Далее» и указываем свои ИНН и ФИО.
Снова жмем на кнопку «Далее»:
Опять все внимательно проверяем и жмем на кнопку «Уплатить».
Выбираем способ оплаты
Обратите внимание, что представлено несколько способов оплаты. В том числе, банковской картой.
Я выбрал «Сформировать квитанцию» и нажал на кнопку «Сформировать платежный документ».
И на ваш компьютер скачается готовая квитанция для оплаты фиксированных взносов ИП «за себя». Осталось распечатать ее и оплатить в банке наличными. Но, повторюсь, есть и другие способы оплаты (см. выше).
Образец квитанции на оплату фиксированных взносов ИП за 2023 год:
Важно
Почему в готовой квитанции указана дата 09.01.2024 — непонятно. Но раз такую дату указывает официальный сервис ФНС поверим им, что так и надо. Но не исключаю, что поменяют на ГД.00.2023.
Важно про QR-код на квитанции
Просканировал QR-код на квитанции в мобильном приложении одного банка, а там статус «02» в принципе невозможно подставить.
В этом банке так и не обновили статусы плательщиков, которые действуют с 11 февраля. Остальные реквизиты нормально подтянулись (кроме статуса 02, его там даже нет в списке).
Короче говоря, если будете сканировать QR-коды, все внимательно проверяйте. Или самостоятельно формируйте платежные поручения (на примере квитанции) или сходите в банк, через кассира операциониста оплатите.
Вместо итога
Статья про оплату 1% от суммы, превышающей 300 000 рублей за 2022 год «старым» способом уже готова.
Если есть вопросы и дополнения, пишите в комментариях ниже.
С уважением, Дмитрий Робионек.
P.S. Если вы хотите поддержать мой проект, то это можно сделать по ссылке ниже:
https://dmitry-robionek.ru/podderzhka
Вся ваша помощь, идет на развитие этого проекта для ИП и самозанятых.
Добрый день!
Дмитрий, подскажите пожалуйста нужно ли подавать Заявление КНД 1150057 на уменьшение налога УСН в налоговую при данном способе оплаты взносов?
поле 101 коды старые!
Они поменялись 11 февраля. Почитайте новости
Спасибо! Отличная новость! Но опять с датой траблы…
У Вас как всегда все подробно. По поводу даты, поле 107,, под квитанцией есть расшифровки, согласно ним :Поле 107 — налоговый период, за который уплачивается налог
(сбор), или конкретная дата уплаты налога (сбора) — «число.месяц.год»,, Делаем вывод, можно и 9.01.2024 и ГД.00.2023
Да, добавил ко второй части статьи:
https://dmitry-robionek.ru/soft-for-biz/kak-oplatit-1-protsent-za-2022-god.html
Дмитрий добрый вечер! Подскажите пожалуйста ! У меня ПСН , после такого способа оплаты фиксированных страховых взносов , мне нужно подавать Заявление зачёт ЕНС КНД 1550057?
Дмитрий, и ещё второй вопрос , правильно ли я понимаю что выбирая Уплата авансов вместо подачи уведомления , это для работодателей? Если можно напишите пост подробно понять для чего это…, я запуталась
Дмитрий, подскажите, как ИП на осно ( без работников) платить фиксированные взносы за себя ( опс и омс) частями, ( поквартально),так, чтобы они попали в расходы и уменьшили авансовый платёж по НДФЛ за квартал?
Добрый вечер! Оплатили фиксированные взносы на ЕНС. С подачей заявления проблемы. Как вы думаете, можно оплатить за первый квартал фиксы ещё раз старым способом (через сайт налоговой), а может и за второй и третий кварталы. А на сумму, которая на ЕНС уже в четвёртом квартале подать заявление. Будем надеяться, что в ЛК появится такая возможность. Спасибо
Добрый день
Как вариант, можно вернуть деньги с ЕНС и снова оплатить.
Здравствуйте, Дмитрий!
Я так понимаю, если стоит дата
09.01.2024 то взносы пойдут в зачёт только в 2024 году. Если нужны вычеты в 2023 году то должно быть ГД. 00.23
Дмитрий! ОГРОМНОЕ ВАМ СПАСИБО!! Боже, как я долго искала эту информацию по всему интернету!!!
Добрый день!
Дмитрий, я оплатила платежкой страховые взносы 11460,50 (указав КБК 18210202000011000160, ОКТМО, КВ.01.2023., статус 02).
Скажите пожалуйста, мне нужно подавать заявление КНД1150057?
ФНС неоднократно заявляла на своем официальном сайте, что при «старом» способе оплаты (со статусом плательщика 02) КНД 1150057 не нужно подавать.
Дмитрий, скажите пожалуйста, в заявлении нужно указывать сумму уплаченных за 1 квартал страховых взносов или сумму авансового налога по УСН? У меня налог за 1 квартал всего 2500 руб (ИП 6% без работников)
Здравствуйте! Можно ли эти реквизиты вбить в платёжном поручении и оплатить с расчетного счета ИП , а не в банке наличкой ?
Конечно можно. Можно сформировать квитанцию и использовать ее как источник реквизитов при заполнении платежного поручения
Здравствуйте,Дмитрий!
Если ИП (без работников) на УСН доходы платил раз в квартал отдельно ОПС и ОМС на разные кбк, то теперь при оплате по-старому — одной суммой и кбк один?
Здравствуйте! Не поняла, почему получатель налоговая г. Тула в итоге? У меня тоже Тулу выдаёт.
Сейчас все платежи в Тулу идут…
Добрый день, подскажите, пожалуйста, почему реквизиты (ОКТМО получателя платежа и регион) при пошаговом заполнении — не Тула? Разве сейчас все платежи не идут по умолчанию в Тульскую налоговую? В финальном примере Вашей платежки так же указана Тула, а при заполнении сказано выбирать свои реквизиты.
Нужно указывать свой ОКТМО и регион
Добрый день! Включают ли в себя фиксированные взносы 1 процент (свыше 300 тыс) в 2023 году? Или только ОМС и ОПС? Спасибо.
Добрый день
Только ОМС и ОПС, так как у них КБК разные (начиная с 2023 года)
https://dmitry-robionek.ru/calendar/kbk-fiksirovannyye-vznosy-ip-2023.html
Здравствуйте! Оплатила фиксированные взносы по старому. Теперь надо подать Уведомление об уменьшении суммы налога, уплачиваемого в связи применением патентной системы(кнд 1112021)-как в прошлом году? Или какое-то другое уведомление-заявление? Ип на патенте без работников.Спасибо.
Если применяете ПСН, то да, нужно 112021 подавать
Здравствуйте! Я оплатила таким образом, Дато прославилась тоже 09.01.24. Я теперь не уверена, зачтут эту сумму за первый квартал или в итоге спишут сразу всю сумму в начале 24 года? И еще, заявление о зачете при этом способе нужно подавать в лк нп на сайте налоговой? Или оно подается если платить на енс?
Так если сам сервис ФНС ставит эту дату (даже не дает ее выбрать), то почему сомневаетесь?
здраствуйте Дмитрий,подскажите я всегда оплачивала 1 % свыше 300 тыс раз в квартал и уменьшала налог на эту сумму. соответственно сейчас хочу уплатить 1% свыше 300 тыс за 1 кв 2023г, как правильно это сделать и как вычесть за 1 кв?
Получается, если заполнить платежку на основании этой квитанции, то в поле «Назначение платежа» ничего писать не надо?
Дмитрий спасибо .Сформировала платёжку старым способом со статусом 02 ,но не пойму надо ли исправить на 2023 год ,чтобы уменьшить налог 1 кв .или оплатить как на платёжке с 2024 г.?Нигде информации найти об этом не могу .Одни противоречия в ФНС
Дмитрий, здравствуйте. Появился вопрос. Оплатила страховые взносы за себя таким «старым» способом. Сумма уплаченных взносов полностью перекроет авансовый платеж за 1 квартал. Надо в налоговую подавать нулевое уведомление или как то оповещать, если не уведомление, что сумма авансового платежа 0?
Добрый день
У вас какая система налогов? УСН? ПСН?
У меня таже ситуация на УСН.
УСН «Доходы» без работников, только открыли с 27.01.23. Получается, если фиксированные взносы, оплаченные «старым» способом через сервис уплаты налогов и пошлин в первом квартале, полностью перекрывают авансовый платеж по налогу и к оплате налога 0, то в налоговую никаких оповещений не надо, то я могу жить спокойно до полугодовой отчетности?
Вроде как разъясняли, что нулевые уведомления не надо отправлять.
Дмитрий, добрый день. Спасибо за Ваши статьи. Я стала сама заниматься бухгалтерией, я ИП на УСН доходы, без работников. Как чайнику, коротко, пожалуйста, разъясните, что мне делать. Оплачу, допустим, сегодня четверть годовых ФВ, 11460,5 руб. Как мне все сделать правильно, чтобы потом эту сумму вычесть, как и раньше, из суммы налога за 1 квартал 2023 г? Платить буду по способу, описанному в статье, через сай фнс
УСН «Доходы» без работников. Вроде как нулевые уведомления не подают. Получается я взносы в первом квартале оплатила «старым» способом на сервисе уплаты налогов и сборов на сумму, которая перекроет полностью авансовый платеж, и все, живу спокойно до итогов 1 полугодия?
Дмитрий, пожалуйста, РАЗЪЯСНИТЕ про необходимость отправки нулевых/ненулевых уведомлений в целях уменьшения УСН «доходы» на сумму уплаченных взносов.
Если вы про уведомление об исчисленных налогах КНД 1110355 , то при нулевом налоге его подавать в ФНС не нужно:
https://dmitry-robionek.ru/soft-for-biz/kak-zapolnit-uvedomleniye-o-nalogakh.html
Если про заявление о зачете КНД 1150057, то ответ зависит от того, какой способ уплаты налогов и взносов используете.
Здравствуйте. я на патенте. Оплатила страховые взносы за 2023 по квитанции созданной данным способом в «жизненных ситуациях». Послала уведомление на вычет по патенту (страховых хватает полностью чтобы покрыть всю сумму патента). Пришел отказ из налоговой — инспектор сказал, что видит сумму 11460, но видит что это фиксированные страховые. Времени в обрез. Если сейчас послать заявление о распоряжении, и снова уведомление на вычет по патенту, то можно не успеть до 03.04.2023 к сроку первого платежа патента. И так не только у меня. Зачем было дорабатывать сервис, давать переходный период если в результате суммы висят и налоговики не видят их принадлежность к определенному платежу.
Здравствуйте! Я ИП на ПСН Хочу оплатить по этой квитанции. В начале (перед заполнением ты квитанции) написано, что уплата платежа таким образом позволит уменьшить сумму налога по ПСН в периоде, когда будет уплачен платёж. Хочу спросить, в связи с этим, надо ли подавать дополнительно какие-нибудь заяления?
Здравствуйте. Что писать в поле «Назначение платежа»?
По новым правилам поле «Назначение платежа» может быть пустым (начиная с 11 февраля 2023 года)
Здраствуйте. Подскажите, пожалуйста, про поле 106. Случайно заполнила (ТП) при оплате страховых взносов за 1 квартал «старым» способом. Как вы считаете надо подавать уведомление об ошибке?
Подскажите, что означает графа «Сумма к уплате» в личном кабинете ип. Графа голубого цвета. Это рекомендуемая сумма? Просто высвечивается цифра , откуда ее взяли не понятно. Долгов нет. Предстоящие платежи тоже др сумма.