Вопросы по ИП

Эта ветка обсуждения вопросов по ИП закрыта. Новые вопросы и ответы смотрите в обсуждении за 2016 год.


Уважаемые читатели!

Я проанализировал все вопросы, которые задавались мне за 6 лет ведения блога. И отобрал ТОП-60 наиболее частых, которые задают почти все начинающие ИП.

Книга небольшая, время на чтение составит примерно 1 час. Собственно, я на них отвечаю в этой небольшой электронной книге. А называется она вот так:

"Ответы на самые частые вопросы от начинающих ИП без сотрудников"


265 комментариев к “Вопросы по ИП”

  1. Обязательно нужно заказывать печать для ИП? Все разное говорят!

    • Нет, совсем необязательно. Но лично я завел, так как многие фирмы отказываются работать с документами, где нет печати ИП
      Подробнее читайте вот здесь: https://dmitry-robionek.ru/sovet/pechat-ip.html

      • Здравствуйте,Можно ли у ИП с патентом работать продавцом, и что для этого нужно ИП и мне как продавцу.Работа с овощами и фруктами на рынке в палатке. Спасибо.

      • Здравствуйте! Я открыл ИП по аренде недвижимости в Саратове, а работать буду в Москве. Я могу получить патент ?

  2. Здравствуйте, Дмитрий.
    Помогите разобраться с вопросом: ИП УСН 6%. обязательно ли каждый квартал платить налог на прибыль или можно этот налог заплатить 1 раз за весь прошедший 2014 год в 2015 году? И каким образом можно сделать вычеты которые производятся в ПФР и ФСС, включая 1% свыше 300 т.р. Допустим, мне сейчас нужно заплатить налог на прибыль за 2-й квартал, но платежи в ПФР и ФСС я еще не сделал. Можно ли сейчас их совершить и сделать на них вычет?

    • Добрый день.
      1. Налог по УСН необходимо платить раз в квартал (в отличии от взносов в ПФР, которые можно оплатить в конце года)
      2. Нет, не сможете сделать вычет, так как не было взносов в ПФР за соответствующий квартал. Вы должны уплатить УСН в полном объеме, но в следующем квартале он зачтется
      https://dmitry-robionek.ru/calendar/nalogi-ip-2-kvartal.html
      3. Насчет 1% пока нет ясности…
      https://dmitry-robionek.ru/zakon/1-procent-ip-2014.html

  3. Здравствуйте, Дмитрий! Скажите, пожалуйста, надо ли сдавать баланс индивидуальным предпринимателям?

    • Уточните, что понимаете под словом «баланс»

  4. Дмитрий, добрый вечер! Подскажите, плиз, вид деятельности- производство и реализация хлеба и хлебобулочных изделий (опт). какой вид налога выбрать? нужен ли ККТ? спасибо

  5. Здравствуйте! Подскажите, пожалуйста, нужно ли платить водителю ип, который работает на себя на своей машине, платить налог на машину? И, еще, какую лучше выбрать систему налогообложения? Заранее спасибо.

  6. Здравствуйте! Я новичок, только получила документы (2 сентября 2014), вот теперь и не знаю нужно ли за третий квартал платить авансовый платеж по налогу, и если нужно то как рассчитать?

    • Даже если не было деятельности все равно придется платить фиксированные взносы в ПФР. Сентябрь попадает в 3 квартал.
      Вам должно прийти письмо из ПФР, в которое они сразу добавят квитанцию для оплаты обязательных взносов в ПФР до конца года. Взносы в ПФР можно платить поквартально или сразу за год до 31 декабря.
      И, если будет доход, то нужно будет делать авансовый платеж по УСН (ели Вы используете УСН и подавали заявление на переход на УСН)

  7. Дмитрий спасибо! Да я буду на УСН, со взносами уже разобралась, а вот с налогом не пойму: если будет доход в 3 квартале, то мне надо будет заплатить авансовый платеж 6% от полученного дохода? а тогда по окончанию 2014 года с какого дохода нужно заплатить налог: 3 квартал+4 квартал, или же только с дохода за 4 квартал, так как за третий уже будет оплачен авансовый платеж?

    • 1. Анна, если будет доход в 3 квартале, то нужно будет платить аванс по УСН. Но учтите, что можно сделать вычет из УСН той суммы, которую заплатили в ПФР за квартал.

      О том, как делается вычет, можно прочитать здесь:
      https://dmitry-robionek.ru/nalogi/kvitancia-pfr.html#comment-134

      2. Только за 4 квартал, так как за 3 квартал уже заплатите.

      Но сначала обязательно прочтите про вычет из УСН — вполне вероятно, что по УСН может случиться ноль : )

  8. Дмитрий, добрый день.
    Я собираюсь регистрировать ИП сейчас в сентябре 2014 года. Обязательный налог, который выплачивается до 31 декабря 2014 года мне придется платить в полном объеме, даже с учетом, что ИП будет существовать только 1 последний квартал года?
    Спасибо.
    С уважением, Ольга.

    • Ольга, независимо от того, была деяетельность или нет, Вы должны заплатить обязательный взнос в ПФР
      Я писал вот здесь: https://dmitry-robionek.ru/calendar/nalog-za-kvartal-ip.html
      Или здесь прочтите:
      https://dmitry-robionek.ru/nalogi/fiksirovannye-platezhi-ip-2015.html

      Естественно, вам нужно будет заплатить пропорционально взносы в ПФР до конца года с ДАТЫ регистрации. Как правило, ПФР присылает письмо, где есть готовые квитанции для оплаты через Сбербанк.
      Там все рассчитано до конца года будет.

      Если же будет деятельность, то придется еще налоги платить по УСН (если Вы встанете на упрощенку, конечно)

  9. Здравствуйте, Дмитрий.
    Пожалуйста помогите прояснить следующий вопрос: в чем отличие авансовых платежей налога по УСН и авансовых платежей фиксированных взносв в ПФР и ФФОМС? Я ИП на УСН 6% без сотрудников. Открыл ИП 10 июля 2014 года. Нужно ли было оплачивать авансовые платежи, и какие именно, за 2 квартал, если деятельность не велась и доходов соответственно не было? Какие платежи нужно произвести за 3 квартал (начал деятельность, в ближайшую неделю будут первые доходы)? Исходя из имеющейся картины, смогу ли я получить вычет? Когда и что надо сделать, чтобы его получить?

  10. Добрый вечер!)
    Я создаю школу танцев, зарегистрирована как ИП (без работников, преподаю сама) на УСН(6%), такой вопрос:
    как я поняла мне не обязательно использовать ККМ, а можно пользоваться БСО, их нужно заказывать?либо можно самим напечатать и такой же вопрос про книгу учета БСО, ее нужно где-то получать(покупать) или самой делать?
    Спасибо большое!

  11. Здравствуйте, расскажите, как ИП может устроить на работу человека по договору, если знаете? Что нужно сделать, куда сходить, какие данные куда подать? Есть ли особенности, если работник — гражданин Казахстана?

  12. Здравствуйте! Будьте добры, подскажите:
    1)Нужно ли ИП делать запись в трудовой книжке на самого себя? Если не делать запись — это повлияет потом при подсчете стажа в ПФР?
    2) Если у ИП сменилась прописка по паспорту, надо ли об этом уведомить в налоговую? или достаточно во всех документах указания нового адреса?

  13. ИП зарегистрировали 19,09,14г. Заявление на режим налогооблажения не написали. А деятельность ИП подпадает на режим ЕНВД. На расчетный счет за оказанные услуги денежные средства поступили 26,09,14г. Заявление на ЕНВД повезем в налоговую от 13,10,14г. Подскажите пожалуйста, какой налог платить за эти дни т.е. с 19,09,14 по 12,10,14г. и как его правильно расчитать. Спасибо!

    • Это лучше к налоговой обратиться, там могут быть свои заморочки

  14. Добрый день! Я собираюсь открыть ИП и готовлю сейчас документы. У меня такой вопрос: надо ли платить налоги предпринимателю, открывающемуся впервые? Вроде бы закон приняли об освобождении от уплаты налогов на 2 года.

    • Ирина, Да, нужно платить.
      Была такая тема с налоговыми каникулами, да не приняли ее.

  15. Подскажите, пожалуйста, какой налоговый режим лучше выбрать при ведении торговли продуктами?

    • Ирина, нужно считать. Если расходная часть большая, то может быть выгодна схема УСН 15%.
      Вполне вероятно, что вас больше устроит ЕНВД или патент…
      Очень трудно дать совет в такой ситуации, поэтому считайте что выгоднее =)

  16. Не совсем так, Екатерина.
    1% от (весь годовой доход минус 300 тыс. рублей). Сам еще его не платил, так не совсем понятно куда платить, и что писать в платежке.
    Но обязательно напишу, как сделаю.
    Но там есть лимит, как понял, не более 142 тыс. рублей.
    Вот здесь писал: https://dmitry-robionek.ru/zakon/nalogi-ip-2014.html

  17. Здравствуйте, Дмитрий! Планирую открыть ИП ( УСН 6% ) в Москве в ноябре-декабре 2014 года впервые. Если я не успею подать заявления на УСН до декабря 2014 года, получается что весь 2015 год я буду на ОСНО? Или на меня уже будут распространятся налоговые каникулы до 2020 года? И значит и это,что я освобождаюсь от налогов и остаются только взносы в ПФР и ФОМС ?

  18. Добрый день!
    Зарегистрировался ИП, сразу перешёл на упрощёнку 6%.
    Сейчас 27 октября.
    Я хочу делать обязательные взносы (в Пенсионный ФОНД и ФФОМС) и платить налоги 1 раз в квартал.
    Конечно всё это для того, чтобы уменьшать сумму уплачиваемого налога на обязательный платежи.
    В законодательстве указано, что платить следует в течении 25 дней после отчётного периода.
    Выходит, что 3-ий квартал это ОКТЯБРЬ, НОЯБРЬ, ДЕКАБРЬ.
    Т.е. мне нужно заплатить в течении первых 25 дней ЯНВАРЯ обязательный взнос в ПФ И ФФОМС 5200 рублей и потом от 6% дохода отнять эту сумму. Остаток заплатить в налоговую, если остатка не будет, то ничего не платить.
    Подскажите, всё верно?
    Спасибо!
    С уважением, Владислав.

  19. Доброго вечера суток!
    Зарегистрировала ИП. УСН 6%. Подскажите, где и как удобнее вести КУДИР (Книгу учета доходов и расходов). В каком виде это должно происходить? Нужно ли то делать вообще? Спасибо!

    • Анна, лучше ее вести в бухгалтерской программе или сервисе.
      Она будет автоматически формироваться на основе проведенных операций.

  20. Здравствуйте,Дмитрий!Я открыла ИП,но не узнала под какую налоговую систему я попала.Я проживаю в Крыму и нам сделали каникулы до 1 января 2015 года,т.е госпошлину я не платила!Но в будущем я так понимаю платить налоги мне светит.Вопрос сколько я должна платить или как узнать под какую систему налогов меня ставили?За ранее спасибо!

    • 1. Ирина, по умолчанию вновь открытое ИП попадает на ОСНО (общая система налогообложения). Если не подавали заявления о переходе на другую систему, то Ваше ИП на ОСНО.

      2. Госпошлина — это не налоги. Просто жителям Крыма при открытии разрешили не платить льготу при открытии ИП (800 руб). А вот налоги за 2014 год придется платить. Вполне вероятно, что для жителей Крыма еще есть какие-то льготы на 2014 год… уточните в своей налоговой.

      3. Если хотите перейти на УСН, то читайте здесь: https://dmitry-robionek.ru/nalogi/kak-pereiti-na-usn.html

  21. Здравствуйте. Администрация сайта ответьте мне на такой вопрос, Если я работаю по найму могу ли я открыть ИП и не которое вреия проработать по найму. а после уволиться.

  22. Здравствуйте! Дайте пожалуйста совет, стоит ли открывать ИП (небольшой свадебный салон) в 2015 году? Меня все отговаривают, говорят ситуация на рынке не самая лучшая, да и в налогах постоянные изменения так скажем не в лучшую сторону.

  23. Здравствуйте,Дмитрий.Вы обо всем рассказали кроме ККМ.Интересует все.Я живу в Крыму и хочется знать как можно больше .

  24. Здравствуйте, Дмитрий! Подскажите пожалуйста когда нужно сдавать авансовые отчеты? Какие документы для этого нужны?
    Кроме выплат и сдачи отчета нужно еще что нибудь высылать в налоговую? У меня упрощёнка как у Вас. Заранее спасибо.

  25. Здравствуйте. Будьте добры, подскажите пожалуйста, интернет-магазин под какой вид учета — ЕНВД или УСН — подпадает? Нужен ли кассовый аппарат?

  26. Какие налоги должен будет платить ИП, официально арендующий 3 кв.м в связи с введением дополнительных сборов с июля 2015 г.? ИП занимается обслуживанием населения (ремонт и изготовление медицинских оправ).

  27. Дмитрий, добрый день.
    Ответьте , пожалуйста, на следующий вопрос:
    Если у ИП на УСН 6% основной ОКВЭД розничная торговля , а дополнительный ремонт одежды, нужно ли применять БСО или можно проводить оплату услуг по ККМ ? Спасибо за ответ.

  28. Здравствуйте, на какие льготы могут надеяться предприниматели, которые находятся в декрете. Т.е. моему бизнесу 5 лет, я родила, закрываться не собираюсь.

  29. Ирина, чтобы рассчитать, сколько Вы будете платить налогов, сделайте табличку из 3-х граф, расположенных по вертикали ЕНВД, УСН 6%, УСН 15% и считайте… Графы по ЕНВД Вы заполните сразу, зная физические показатели, а вот по УСН сделатьэто труднее, поскольку ВАМ неизвестна выручка

  30. Здравствуйте! Дмитрий, я собираюсь в декабре оформиться, как ИП в налоговой. Деятельность начну свою с января 2015. Отсюда у меня сразу возникает вопрос по отчислениям в ПФ: взносы необходимо оплатить за 2014 год или уже с 2015? И вопрос по виду деятельности: предоставляю парикмахерские услуги (ОКВЭД 93.02)и планирую обучать в этой же сфере (авторские курсы по созданию причесок)… помогите, пожалуйста, определиться с кодом ОКВЭД. Заранее спасибо за ответ!

    • Придется заплатить за декабрь 2014 в 2015 году. Если вы парикмахер, то прочтите про патент — это может быть выгоднее в зависимости от региона РФ.
      Вообще, лучше открывать ИП с начала года — так мороки меньше будет https://dmitry-robionek.ru/category/psn

  31. Здравствуйте, подскажите пожалуйста, а если ИП на упрощенке доходы минус расходы, то налог в пенсионный тоже можно вычитать из взносов, или это только при 6% ?

  32. Здравствуйте. Подскажите,пожалуйста, какие льготы существуют для ИП,если директор инвалид

  33. Случайно наткнулся на ваш сайт. Огромное спасибо! Работал на патенте ремонт и обслуживание автотранспорта.
    Теперь хочу предложить услугу населению СТО самообслуживания.на какие виды патентов надо подать заявку.
    Время тяжелое кризис давит. Работы почти нет мастеров содержать нечем. Вот и думаю сделать так хоть сохранить помещение.
    спасибо

  34. Дмитрий,добрый вечер!
    Подскажите,пожалуйста, у ИП два вида деятельности на ЕНВД- ветеринарные услуги и розничная торговля. При поступлении денежных средств на расчетный счет от одного вида деятельности (ветеринарные услуги),можно ли их использовать для нужд другого вида деятельности( торговли),например, оплатить товар поставщику по безналичному расчету?
    С уважением,Юлия.

  35. Добрый день! Я открыла ИП в сентябре 2013 года, но не вела никакую деятельность и никакую отчетность не сдавала. Только платила взносы. Какую отчетность мне сдать и как? Какие штрафы мне грозят? Я на УСН

    • Если платили взносы в ПФР и не было деятельности, то до 30 апреля сдадите декларацию (нулевку)

  36. Здравствуйте, Дмитрий. Подскажите пожалуйста, если я хочу открыть ИП в городе по месту прописки в паспорте, но на данный момент я работаю официально в другом городе. Должна ли я об этом сообщить своему работадателю? Имею ли я на право открытия ИП и продолжать работать официально в другом городе?

    • Эльвира, Вы можете не сообщать своему работадателю, что Вы ИП. Это законно.
      Исключение — сотрудники спецслужб, силовики и.т.д., которые не имеют права вести собственный бизнес

  37. Добрый день.Вопрос такой:
    Я планирую отрыть ИП в 2015 году,и заниматься грузоперевозками.Вести деятельность планирую в г,Москва, а регестрироваться в Тамбовской обл.Какой вид Оквдэ указать при регистрации лучше,чтобы попасть под енвд?и если я буду подавать заявление на портале nalog.ru,как мне потом перейти на енвд?

  38. Здравствуйте Дмитрий! Подскажите пожалуйста, могу ли я использовать коммерческое обозначение в документах и на печатях. То есть могу ли я как ИП иметь печать на которой в центре будет написано например «АН ромашка», а по контуру печати уже ИП ФИО, реквизиты и т.д.? А также каким образом мое название может фигурировать в договорах? Т.е. Например могу ли я в договоре писать Агенство недвижимости «ромашка» в лице ИП ФИО и т.д.? Заранее спасибо за ответ!

  39. Дмитрий, буквально вчера (15/12/204) зарегестрировали ИП (поспешили видно). Деятельность начнем в феврале, соответственно дохода сразу не ждем. Какие налоги мне нужно оплатить в этом году и в следующем? Куда идти?

  40. Ответьте пожалуйста на вопрос: Прописан в Московской области,а работать собираюсь в Крыму..,где имею право зарегестрировать ИП?…

  41. Здравствуйте,подскажите пожалуйста.Я открыла ИП 03.12.14.Патент приобрела с 01.01.15.В пенсионный налоги заплатила,собираюсь работать с начала года,а как быть с этими 27 днями в декабре,как по ним отчитаться,если ноль,и что ещё платить придётся?

  42. Здравствуйте. Открыл ИП в 22 декабря, 2014 года. Есть расчетный счет, на который за банковское обслуживание перечислено 2500 рублей. Деятельность не велась. Какие налоги я должен заплатить и когда?

  43. Добрый день!! открываю ИП по оказанию коммунальных услуг населению (откачка канализации). подскажите пожалуйста какой выбрать ОКВЭД и ОКУН? и достаточно ли БСО? (ИП на УСН)

  44. ВОПРОС:
    1. Подскажите если у ИП УСН+ЕНВД как рассчитывать дополнительный взнос 1% ???

  45. Здравствуйте, я начинающий ИП, сфера деятельности-розничная торговля! Расскажите про кассовый аппарат, нужен ли он, как его подключить, зарегистрировать, как работать с безналичным расчетом??? Спасибо)

  46. Здравствуйте, Дмитрий. во-первых, хочу поблагодарить Вас за такой чудесный сайт. все просто, понятно, доступно. Во-вторых, у меня вопрос. планирую на днях открывать ип. сфера деятельности — ремонт, отделка помещений. нужна ли мне ккм, чпм, бсо? Благодарю)

    • Анна, если будете принимать деньги на расчетный счет ИП в банке, то ничего этого не нужно.
      Просто делаете по схеме: договор + счет. По итогам работы подписываете акт о выполненных работах

  47. Здравствуйте, Дмитрий. Подскажите пожалуйста, надо ли платить ЕНВД, если не ведется никакая деятельность. Я сейчас регистрирую ИП, надо определиться с системой налогообложения, но я пока не работаю (подыскиваю место для продажи). Если я выберу ЕНВД, то все-равно нужно будет вмененный платить налог за 1-й квартал? Заранее спасибо.

  48. Добрый день! Зарегистрировано ИП УСН6, деятельность пока не велась. Основной ОКВЭД -92.34.3 прочая зрелищно-развелкательная деятельность. Планируем заниматься квест-играми, можно ли использовать товарные чеки? или обязательно кассу? За ранее, спасибо

  49. Нет проблем. Главное чтобы деньги поступали на счет ИП. Физлицо может платить с карты на счет ИП, по квитанции сбербанка и.т.д.

  50. Дмитрий, добрый день! Я готовлю к сдаче декларацию по УСН «доходы» впервые. Подскажите как быть с разделом 3 и 1.2 и 2.2?в инструкции по заполнению пишут не заполнять, а как именно?просто оставить как есть или на каждой строчке прочерки ставить?

  51. Здравствуйте! У меня небольшой магазин смешанных товаров без продуктов питания. Кто меня может проверить и какие документы нужно предоставить? Спасибо!

  52. Дмитрий, научите! Если иностранный гражданин — Армения- захочет открыть ИП , то какой статус у него должен быть на территории РФ, например, если не гражданство РФ? И есть разница его ип и ип гражданина РФ. Есть трудности с таким ИП. И в чем разница, если я буду работать как физлицо по договору с фирмой или как ИП по договору . Спасибо.

  53. Дмитрий, день добрый! Я ИП работаю всего 1 год по системе налогообложения УСН 15%. Сейчас впервые подготавливаю годовой отчет. По расчетам (доход минус расход) у меня выходит, что налог платить нужно больше, чем получается прибыли. Плюс ко всему 1% в пенсионный. Доход больше 300 000 руб. Такое может быть? Может я что-то не верно посчитала?

  54. Добрый день! Я гражданин Армении хочу открыть ИП,возможно ли это и какие документы необходимо собрать ? Спасибо!

  55. Доброго времени суток! У меня такие вопросы
    1)Хочу в ближайшее время зарегистрироваться в качестве ИП постоянная прописка в другом регионе проживают в СПБ по временной регистрации,могу ли я тут открыть ИП по временной регистрации,если да то оно будет действовать пока не закончится регистрация?
    2) Хочу взять небольшой кредит в банке для открытия шиномонтажа,есть смысл? учитывая то что происходит с рублем? Спасибо!

  56. 28/01/2015 открыла ип.Прописана в Волгограде оформляю временную прописку в Нововоронеже где и собираюсь работать .нужно ли обращаться в Нововоронежский пенсионный фонд или все налоги в ПФР надо отправлять в Волгоград?.Арендовала киоск открываюсь со 2.02.2015.когда и главное какие налоги я должна оплатить(ЕГРИП) в налоговую?.

  57. Здравствуйте! ИП усн 6%. Мой банк обанкротился, я живу в другой стране, до 01 апреля нужно оплатить 6% с прибыли. ВОПРОС: обязательно ли платить налог с расчетного счета ип или можно другим способом? Нигде не могу найти такую информацию. Спасибо

    • Можно другим способом. Например, через квитанцию в сбербанке. Некоторые платят через Яндекс.Деньги (сам не пробовал так делать)

  58. Здравствуйте, Дмитрий. Подскажите, пожалуйста, какие налоги мне следует оплатить с доходов-банковские проценты? У меня ИП на патенте и УСН 6%. Большое спасибо.

  59. Здравствуйте, подскажите. Я из Крыма, Свидетельство о гос. регистрации ИП получил 14.11.15г. а перешел на УСН с 27.11.15г. Надо ли сдавать декларацию по УСН и декларацию на общей системе налогообложения за 8 дней, пока не был выбран вид налога. И в какие сроки? Кто-то говорит до 15.02, а где-то до 31.03 ?

  60. Здравствуйте. Подскажите, если я работаю официально в белую и работодатель платит за меня все необходимые отчисления, то открыв ИП мне нужно будет платить за себя фиксированные взносы?

    • Да, придется еще платить взносы как ИП

  61. Вопрос такой, более технический. Если я реализую, например, электроприборы для обогрева и буду их подключать к электросети, требуется ли указания какого либо специального вида деятельности?
    Собственной второй вопрос — а как быть с налоговой системой, если и реализуешь, где выгодно усн 15 и предоставляешь услуги монтажа?

  62. Если я ИП усн 6 без работников, получаю оплату с физика через расчетный счет, не налом, регистрировтаь ККМ мне не требуется? То есть у меня не проходит расчетно-кассовые операции…

    • Если деньги будут поступать безналом на р/сч ИП в банке, то ККМ не нужно.

  63. здравствуйте я хочу открыть чп я статус многодетной уменьшиться квартальный платеж

  64. доброго времени суток.
    У меня такой вопрос,
    открыи ИП, но не занимался ни какой деятельностью, будет ли начислен налог и куда можно обратиться с таким вопросом?

    • Да, вы обязаны заплатить взносы в ПФР и налог в зависимости от системы налогообложения. Но если у вас УСН, то придется платить только взнос в ПФР.
      Почитайте на сайте есть информация

  65. Здравствуйте Дмитрий!Хочу зарегистрировать ип.Открыть небольшой продуктовый магазин примерно 40-50кв.м.Какую систему налогообложения лучше выбрать.Советуют енвд.Что посоветуете вы?Заранее спасибо

  66. Доброго времени суток! Приобрела Вашу книгу,спасибо за грамотное руководство.
    Уважаемый Дмитрий, ответьте,пожалуйста, на несколько вопросов:
    1. Помогите с выбором кода ОКВЭД. Хочу заниматься репетиторством, как учитель-логопед (знаю,что лицензию для этого вида деятельности оформлять не надо. Не могу сориентироваться в кодах….)
    2. Склоняюсь к тому,что на мой вид деятельности лучше и выгоднее приобрести патент. Прочитав документ о ПСН, поняла, что декларацию о доходах подавать не нужно. А какие еще должны быть выплаты и куда после оформления ИП и патента?
    Заранее благодарю за ответ:)

    • Спасибо за отзыв, Анна

      1. Там много кодов в разделе «80 ОБРАЗОВАНИЕ». Выберите наиболее подходящий, так как они с нюансами
      Присмотритесь к ОКВЭД 80.42 или 80.10.3
      2. Насчет ПСН. ПСН выгодна, если вы точно знаете, что будете больше зарабатывать, чем вмененный доход по вашему виду деятельности. Если не уверены, то лучше выбрать УСН.
      В случае с УСН если даже вообще не будет клиентов, Вы будете обязаны заплатить только взносы в ПФР. А владение патентом обяжет вас платить даже если вообще не было дохода.
      Но опять же — считайте, что выгоднее.

  67. Добрый день, подскажите в какой последовательности выплачиваются взносы сначала в пенсионный или налог УСН с общей суммы дохода ( налогообложение УСН 6% с дохода) заранее спасибо

    • Сначала в ПФР, чтобы можно было сделать налоговый вычет из аванса по УСН

  68. Здраствуйте.Разъясните начинающему.Хочу зарегистрировать ип сразу на патентной системе налогобложения.Допустим я куплю патент на полгода,заплачу все налоги.А как поступать по истечению срока патента?Допустим я оплачу патент до сентября,а потом не буду вести деятельность до конца года.Что сдавать в конце года в налоговую? Спасибо.

  69. Добрый день . Открываю магазин розничная торговля текстильными и галантерейными изделиями код 5241
    Скажите пожалуйста мне нужно сэс — разрешение или уведомление? и от пожарников, что нибудь нужно?
    Спасибо заранее.

  70. Доброе утро. Я зарегистрировала ИП в ноябре 2014. Код ОКВЭД указала 92.11, хотя у нас видеосъемка не на пленку, а на фотики, просто не правильно посмотрела. Подскажите пожалуйста, как можно его поменять? Могут ли оштрафовать? И какой все-таки код выбрать верный?
    Спасибо.

  71. Дмитрий , подскажите как узнать готово ли свидетельство ИП. В налоговой сказали смотреть на сайте но знаю на каком и как. Спасибо

  72. Помогите пожалуйста! нужно ли платить 1% в ПФР , если есть работники. Не могу разобраться.

  73. Приветствую вас! Оформил ИП с 23 января 2015 года. А с 1-го февраля 2015 года получил патент и работаю по ПСН. Подскажите как отчитаться в налоговой за неделю (с 23 января по 1-е февраля), если при подаче на регистрацию ИП подал заявление на УСН. Большое спасибо.

    • Максим! Вам нужно оплатить налог с 23 января по 1 февраля, посчитайте свои доходы отнимите свои расходы, разница будет сумма налога. А в конце года сдадите декларацию по УСН за те дни которые работали. Остальное по ПСН.

  74. Скажите, каких изменений для ИП с ЕНВД ждать с 1 апреля 2015?
    Я тут подготовил (с Вашими подсказками и советами, однозначно!) пакет документов на регистрацию ИП с ЕНВД (без банка, без ККМ, мастерская по ремонту компьютеров без продаж, один работник), мониторю интернет, задаю вопросы на сайтах подобной тематики… Занятие бесперспективное, надо сказать. И какой-то очередной бесплатный «юридический консультант» из helpdesk позвонил и сообщил о грядущих изменениях в законодательстве с этой даты.

    • Роман, что-то не слышал ничего про ЕНВД и грядущие изменения.
      Ситуацию мониторю, если что, напишем. А что хоть за изменения ? О чем предупредили?

      • он не сказал )) но загадочно обещал выписать льготный пропуск на очную консультацию в первых числах апреля…

        • Скорее всего речь про новую декларацию для ЕНВД

      • Пользуясь случаем, хочу )) прояснить один момент про выбор системы налогообложения. Один уважаемый облачный сервис поддержки предпринимателей так донес до меня регистрацию ИП с ЕНВД: дескать, сперва подаются заявы собственно на регистрацию и на УСН, а потом, после получения свидетельства — заявление о переходе на ЕНВД. Почему нельзя как-то сразу оформить ЕНВД? Не понимаю я…

  75. Добрый день, я ИП у меня есть работники в марте я заплатила фикс.пл. в пфр с дохода1% , могу ли я списать его в расход в 1 кв. 2015г. при УСН доходы-расходы ( до 31.12.2014г. была просто на доходах) ( программа 1С списывает! Привильно ли?

  76. Многодетная семья занимается сельскохозяйственной деятельностью, хочет оформить ИП. Какие льготы у них будут по УСН?

  77. ЛЕНА! Подаёте сведения о среднесписочной численности в ФНС. Затем ставите на учёт в ПФ, ФСС. ФМСС. Делаете начисление зарплаты. На пример зарплата составляет 5000 руб. из них: ПФ — 22% — 1100 руб. ; ФСС — 2.9% -145 руб.; ФМСС — 5.1% — 255 руб. ; НДФЛ — 13% — 650 руб. Оплата налогов ежемесячно, а отчётность ежеквартальная.

  78. АЛЛА! Вам проще будет приобрести кассовый аппарат и через него производить расчёты с клиентами, а выручку вносить на р/c.

  79. Добрый день Дмитрий. зарегистрировалась как ИП в конце марта, от незнания подала на усн и патент ,работать буду по патенту.Вопрос могу ли я подать заявление о снятии с усн. 2 Вопрос когда в московской области в ведут каникулы при открытие Ип?
    Спасибо с Уважением Елена.

  80. Дмитрий, здравствуйте!
    У меня ИП (6%). Покупаю товар у другого ИП (6%).
    Продаю товар магазинам (ИП 6% и ООО на общей). Мне приходят сезонные возвраты непроданных товаров.
    Вопрос 1. Как МНЕ принимать и учитывать возвращаемый товар в зависимости типа налогового учета моих покупателей?
    Вопрос 2. Как моему поставщику его принимать от меня?
    Оба Вопроса вызваны отсутствием четкого понимания «Обратная реализация» для разных видов налогового учета.

  81. Здравствуйте Дмитрий.Вопрос по поводу кассовой дисциплины.Я ИП 6% без наемных работников -розничная торговля.Нужно ли мне соблюдать кассовую дисциплину(ведение кассовой книги,ПКО и РКО).В КУДИР вношу выручку согласно Z отчета-правильно ли это или надо делать запись выручки согласно ПКО.Является ли Z отчет в данном случае первичным документом.Буду очень благодарна за ответ,т.к. информации много по этому поводу ,но мнения расходятся.

  82. Здравствуйте! Подскажите, пожалуйста: зарегистрировали ИП 30 марта, т.е. получается в первом квартале, как платить взносы — в июне за 1 и 2 кв. сразу? или за 1-й вообще не надо?

    • Вы можете вносить взносы один раз в год, поквартально, как удобно.
      Главное, чтобы до 31 декабря была внесена вся сумма. Естественно, вам придется заплатить взносы за 1 квартал (за два дня 30 и 31 марта, а не за весь 1 квартал)
      Обратитесь в ПФР — вам корректно насчитают (или должно прийти письмо с готовыми квитанциями)

  83. Здравствуйте!
    Подскажите пожалуйста, сколько в 2015 году будет платить пенсионер 54 г.р. налоги и различные отчисления. От ответа зависит вопрос об открытии ИП, стоит или не стоит. Большее спасибо за ответ неравнодушным)

  84. Дмитрий, спасибо большое за ответ!

    Да, я на УСН 6%.

  85. Здравствуйте, если ИП открыть доходы минус расходы, можно ли бензин включить и амортизацию машины?

  86. Доброго времени суток, подскажите я ИП на УСН 6% без работников, но деятельность не велась, хочу взять кредит на развитие бизнеса в сфере ремонта и отделки помещений какие нужны документы и какие банки кредитуют?

    • Анна, могут попросить выписку со счета ИП как доказательство платежеспособности.
      Список документов лучше уточнять в банке

  87. Максим, декларация для ИП сдается раз в год до 30 апреля, а авансовый платеж до 25 апреля. Деньги как правило в течении 3 раб. Дней зачисляются.

  88. Добрый день.

    Заполнение декларации ИП на УСН за 2014 год
    Добрый день.

    Мой вопрос заключается в следующим.

    Я пытаюсь разобраться в заполнении налоговой деклорации за 2014 год.

    Заполняю по образцу указанному на вашем сайте https://dmitry-robionek.ru/usn/kak-pravilno-zapolnit-deklaraciju-dlja-ip-na-usn.html

    Меня интересует, как правильно заполнить раздел 2.1

    Если я не платила авансовые платежи по налогу по квартально

    И как заполнять взносы в ПФР по квартально если я их платила за весь год в декабре 2014 и доплачивала один процент на сумму превышающую доход в 300 т.р в январе 2015 ?

    Заранее спасибо за ответ.

  89. Добрый день!
    Подскажите пожалуйста, как мне поступить в следующей ситуации: дата регистрации меня в качестве ИП 10.02.2015г., свой первый доход от деятельности я получил в марте т.г. в размере 65000 руб., путем зачисления на мой расчетный счет. 15.04.2015 г. я уплатил фиксированные страховые взносы за I кв. в размере 3113,95 руб., но я не уплатил 6% за I кв. до 25-го апреля. Скажите как мне теперь правильно рассчитать и провести необходимый платеж по УСН, т.е. иными словами когда и какую сумму мне нужно заплатить. Заранее благодарен.

  90. Здравствуйте. Можно ли открыть ИП если не имеется торговой площади. На пример для торговли через интернет?

  91. Скажите, а иностранный работник с патентом на работу у юр.лиц может создать ИП и какой налог в сумме он будет платить?

  92. Добрый день!
    Подали заявление на ип, выбрали несколько кодов!
    Некоторые коды не подходят под енвд!

    Вопрос 1: как вести деятельность, если пока не собираешься заниматься по кодам, которые не подходят? Надо ли как-то отчитываться?

    Вопрос 2: как платить налоги по вмененке? По каждому коду оквэд отдельно? Или налог 1?

    Вопрос 3: как подавать заявление на енвд? На каждый код отдельно иди все коды, которые подходят под енвд автоматически перейдут на енвд?

    Спасибо заранее!

  93. Я зарегистрировала ИП. Магазин розничной торговли.Вы пишете,что обязательно должна быть касса.но у нас на рынках и в торговых центрах работают без касс.От чего зависит необходимость ККМ?

  94. добрый день!
    Совсем запуталась. Подскажите зарегистрировала ИП. Вид деятельности полиграфическая и издательская деятельность по Постановлению Правительства РФ от 16.07.2009 N 584 вроде как необходимо сообщить в Роспотребнадзор о начале деятельности. При заполнении заявления необходимо указать ОКУН. Стала изучать перечень ОКУН, там такого вила деятельности нет. Подскажите нужно все-таки подавать уведомление или нет? Или куда обратиться с таким вопросом?

    • 1. Анна, нужно, т.к. в N 584 «Об уведомительном порядке начала осуществления отдельных видов предпринимательской деятельности»
      есть /35.Полиграфическая деятельность и предоставление услуг в этой области 22.2*/
      2. Посмотрел ОКУН — там есть
      /019712 8 — издательской продукции/
      Но еще рекомендую позвонить в Роспотребнадзор и уточнить этот момент. Могут быть нюансы, как говорится в вашем регионе или деятельности.

  95. Здравствуйте. Подскажите пожалуйста, слышала, что есть новый закон о том, что сейчас можно три года работать без ИП. Правда ли это и как это действует?

  96. Дмитрий здарствуйте! вы не могли бы мне помоч, я открыла ип еще с начала декабря 2014 года, рознечная торговля одежда, обувь, плачу налоги по сестеме ЕНВД, площадь помещения составляет 53кв.м сумма в квартол выходит не маленькая 29170руб. можна ли выбрать какую то другую систему налогообложения что бы платить меньше?

    • Ирина, Вам нужно сесть и посчитать, что вам будет выгоднее.
      Здесь невозможно дать однозначный совет.

  97. Татьяна, ИП на ЕНВД не может сдавать нулевку, так как его доход является вмененным. И не важно, был доход на самом деле или нет.
    Прочтите вот эту статью, там очень ясно дана позиция налоговой по этому вопросу.
    https://dmitry-robionek.ru/sovet/envd-nulevaya-deklaracia.html
    Попробуйте, конечно, но думаю, что откажут.

  98. Дмитрий, как я понимаю для того, чтобы уменьшить сумму авансового платежа надо заплатить страховые взнося за себя в том периоде, за который уплачивается налог. В 1 кв доходов не было, страховые взносы тоже не платила. За второй квартал налог ориентировочно планируется 4 200 руб, если я заплачу страховые взносы за себя больше чем сумма налога, предположим за два квартала 11 130, то мне платить налог не надо будет, т.к. 4200 – 11130= -6 930
    В таком случае, если за 3 и 4 кварталы налог будет больше чем оставшиеся 11 130, то сумму
    переплаты 6930 во втором квартале можно будет учитывать ? Я где-то читала, то переплаченная сумма потом не учитывается, так ли это?

  99. ИП зарегистрировались 29.12.2014 г. С начала регистрации деятельность не велась, а с 01.03.2015г взяли патент и опять не сложилось, и патент не оплатили. Сейчас закрываем ИП. Необходимо ли подавать декларацию 4НДФЛ при закрытии и потом опять за 2015 год 3НДФЛ? Спасибо.

  100. Вопрос по торговому сбору в Москве. Если ИП имеет 2 торговые точки в одном торговом центре, каждая по 12 м2. Он платит один торговый сбор или 2? По патенту можно иметь 2 торговые точки в одном центре.

  101. Организация перешла с 1 января 2015 года перешла с ОСН на УСН «доходы». Нужно ли мне ежеквартально сдавать нулевые отчетности по «авансовым платежам на УСН», при условии если деятельность организация не вела, нет доходов( прибыли), нет расходов и ежеквартально подавались нулевые отчетности в ФСС и ПФР?

  102. Здравствуйте, Дмитрий!
    08.05.2015г. я зарегистрировалась в качестве ИП. Знаю, что для своего же блага необходимо было оплатить страховые взносы в ПФР и ФФОМ до 30.06.2015г., но поскольку деятельность производится не в регионе регистрации ИП, от ПФР с трудом по телефону добилась регистрационного номера на днях. Соответственно, просрочила уплату страховых взносов, т.е. не оплатила их вовсе. Сегодня буду производить оплату авансового платежа в ИФНС в полном размере (без вычета). Но как действовать в следующем квартале? Допустим, оплачу до 30.09.2015г. положенную сумму страховых взносов за 3 кв. в ПФР и ФФОМ и сделаю вычет для налога, а как быть с тем, что за 2 кв. не были оплачены страховые взносы? Или как вообще правильно поступить?

  103. Добрый день, расскажите, пожалуйста, про интернет-магазин розничной торговли. Какие налоги и какой бух.учет.
    Обязательно нужен ККМ ?
    Спасибо

  104. Здравствуйте Дмитрий. Я зарегистрировал ИП в феврале 2015 года в целях открыть свое дело. Но в силу неких обстоятельств начат дело не получилось. Прибыли ни какой не было. В октябре 2015 года я планирую закрывать свое ИП. теперь вопросы.
    1) Когда мне лучше всего подать в налоговую нулевую декларацию?
    2) Взносы в ПФР все равно оплачиваются в полном объеме, или нужно делать перерасчет?
    Спасибо.

  105. Добрый день! Веду ИП на ОСНО, есть розница на ЕНВД, без применения ККТ. Правда ли, что с 2016 года, ИП на ЕНВД будут обязаны применять ККТ?

  106. Добрый день Дмитрий! Пожалуйста, объясните какие налоги и торговые сборы платит ИП при торговле через интернет магазин в г.Москва? Можно ли обойтись без ККМ если расчёты с клиентами ведутся в безналичной форме?

    • 1. Игорь, налоги платятся в соответствии с выбранной системой налогообложения. Нельзя все в одном комментарии рассказать, но на сайте полно информации по этому поводу.
      2. Да, ККМ на нужна, если деньги ведутся только по безналу и они поступают на счет ИП. Но опять же, я не знаю подробности вашего дела.

  107. Здравствуйте!у меня было ИП ..Закрылась в 2013 г.Сейчас хочу опять открыться.без сотрудников.всего 10 кв.Есть же льготы какие то .Приняли закон ,что вновь открывшиеся не платят взносы 2 года.Что это за взносы?Это в налоговую и страховка медицинская?Подскажите пожалуйста!

    • Елена, сейчас есть налоговые каникулы (зависит от региона), но вы под них не попадете, так как ранее у вас уже было ИП.

      Но есть программа поддержки, о которых можно почитать вот здесь (уточняйте в своей налоговой):
      https://dmitry-robionek.ru/zakon/lgoti-ip-2015.html

      О том как открыть ИП на УСН 6% есть руководство:
      https://dmitry-robionek.ru/kniga-kak-otrit-ip

      Если решите выбрать УСН 6%, то есть руководство
      https://dmitry-robionek.ru/kniga-usn

      По другим системам налогообложения читайте на сайте

  108. Добрый день!
    Хочу открыть ип для интернет магазина (не только товары, но и услуги к товарам( пакеты программ, настройка техники и тд), оплата будет наличными курьеру и пред оплата через сайт. какая система налогообложения нужна, нужна ли ккм, какие налоги нужно платить и куда? Спасибо!

  109. Да, Александр.
    Вы можете сразу делать вычет из аванса по УСН. Но это можно делать только в том, случае, если сначала заплатили все текущие взносы в ПФР и ФФОМС за отчетный квартал.
    (там есть строго установленные сроки)
    Подробнее об этом можете поискать на сайте или прочесть руководство:
    https://dmitry-robionek.ru/kniga-usn

    • Если заработали менее 300 тыс в год, то платите только обязательные взносы за себя плюс Платите 6% аванса по УСН. И из этих 6% можете вычесть все взносы в ПФР и ФФОМС.
      Платить лучше поквартально и сразу же желать вычет. В конечном итоге заплатите только обязательные взносы в ПФР и ФФОМС.
      1% не нужно платить при доходе менее 300 тыс., забудьте про него : )
      Вот здесь почитайте — там множество примеров с конкретными цифрами.
      https://dmitry-robionek.ru/calendar/1-kvartal-i-vichet-usn.html
      Или вот в этой рубрике очень часто отвечаю на подобные вопросы
      https://dmitry-robionek.ru/category/fiksirovannye-vznosy

      • Выше ответил)
        Не знаю, есть ли у вас эта книжка, там все подробно расписано Даже то, как делать квитанции для взносов ив ПФР и ФФОМС и для УСН.

  110. Здравствуйте, нужна ли лицензия на продажу пива оптом и в розницу? И подпадает ли такая продажа под патент? Спасибо

  111. Добрый день.
    Купил Вашу книгу.
    Купил патент. Хотел задать вопрос, не могу разобраться надо ли платить взносы в ПФР и ФОМС и надо ли сдавать им отчетность. в Налоговую отчетность как я понял сдавать не надо.

    • Игорь, обязательные взносы в ПФР и ФФОМС нужно платить независимо от системы налогообложения

      • Добрый день. и Еще по срокам платежа взносов в ПФР и ФФОМС, в какой момент это надо делать

        • Нашел ответ в книги. у меня патент с 1 августа 2015 года. Вот немного и запутался.
          и еще один вопрос а надо ли сдавать отчетность с ПФР и ФФОМС. Как я понимаю купившему патент сдавать декларацию не надо. а вот отчитываться перед фонами надо или нет, это не понятно мне.

          • Игорь, если у Вас нет сотрудников, то отчетность в ПФР и ФФОМС сдавать не нужно.
            Просто платите за себя. Главное чтобы в полном объеме все средства были заплачены до 31 декабря и храните квитанции, которые это подтверждают (если платите наличными в СберБанке).

            А вот если появятся сотрудники, то это совсем другая песня. Там да — нужно сдавать отчеты по сотрудникам…

  112. Добрый день, Дмитрий!
    ИП на УСН 6% зарегистрировано в июле 2015 года. Нужно ли платить взносы в ПФР и ФФОМС за первую половину 2015 года или только за вторую половину?
    Заранее спасибо.

    • Елена, только за вторую половину нужно платить

      Вам должны из ПФР прислать письмо, где будут две квитанции с расчетом до конца года.
      Если не получали такое письмо, то позвоните к ним, они дадут расчет.

  113. здравствуйте. ип,енвд,упрощенная форма. в грузоперевозках более трех лет.сейчас собираюсь открыть шиномонтаж, хотел узнать нужны ли изменения или поправки по ип?

  114. Дмитрий, добрый вечер!

    Вначале написал свой вопрос не в той теме…

    Подскажите, пожалуйста, до 30 сентября хочу внести страховые взносы, за 9 месяцев (делаю это я впервые) и тут два вопроса у меня возникло: первый, я же смогу эту сумму вычесть из налога, который я буду оплачивать за 3 квартал?
    и второй вопрос, по заполнению платежного поручения:
    вид платежа — нужно ставить ТП ?
    и какой ставить налоговый период? ГД дата 00. 2015 ?
    Заранее спасибо!

    • Добрый день, Максим

      1. Если у Вас УСН, то сможете сделать вычет. Подробнее вот здесь https://dmitry-robionek.ru/calendar/1-kvartal-i-vichet-usn.html
      2. Если речь идет про аванс по УСН то можете выбрать «ТП» и КВ 03.15, так как платеж идет за 3 квартал.

  115. Дмитрий, здравствуйте. Открываю цветочный салон. Раньше никогда предпринимательством не занималась. ОКВЭД 52.48.32. В перечне для уведомления о начале деятельности такого нет. В итоге мне не нужно никого уведомлять или надо подстраховаться?
    Спасибо.

  116. Александр, стоимость патента лучше искать на официальном сайте налоговой nalog.ru
    Для МСК там точно есть такой документ. Правда, он далеко спрятан — ищите…

  117. Здравствуйте! ИП занимался розничной торговлей и перевозкой пассажиров, сдавал ЕНВД. Сейчас магазины проданы, осталась только перевозка пассажиров, как быть дальше?

  118. Добрый день, есть ли у Вас книги или статьи для ИП Доходы минус расходы?

  119. Здравствуйте подскажите я открыла ИП буду торговать цветами вот только документы на магазин еще в Рехпалате можно ли начать торговлю пока жду документы или нет?

  120. Добрый день,подскажите пожалуйста,если ИП хочет открыть дополнительные коды ОКВЭД 70,70.11,70.12,70.2- обязательно ли ему иметь допуск СРО, ОКВЭД 45.1,45.2,45.3,45.4 — нужен ли патент?

  121. Добрый день. Прошу прощения если вопрос окажется банальным)) Хочу открыться в декабре ( бизнес сезонный), какой налог мне придется уплатить по итогам 2015 года? Спасибо.

    • Пропорционально количеству дней с даты регистрации ИП и до конца года.

  122. Взносы в ПФР будете платить пропорционально дням с открытия ИП и до конца года. (А не за весь год, конечно)

    Да, придется. Но уже с 1-го января и до даты закрытия ИП

    ИП на УСН 6% при розничной торговле (прием налички) обязан использовать ККМ

  123. Добрый день, подскажите пожалуйста: я открыл ИП в октябре 2015 (4 квартал). Веду деятельность, получаю прибыль. До 31 декабря мне необходимо будет внести обязательные страховые взносы и взносы в ПФ. Подскажите, каким образом я смогу сделать вычет оплаченных страховых взносов, и смогу ли это сделать в 2016 году при оплате авансового платежа? или я смогу вычитать только из аванса за текущий год (т.е. начиная с 2016 года)? Заранее спасибо за ответ.

    • Артем, эта тема уже неоднократно обсуждалась на сайте : )
      Поищите, пожалуйста, через форму поиска (она находится справа, вверху).

  124. В договоре этого нет. Я в этом трц на протяжении 4 лет арендатор. И это впервые.

  125. Добрый день! Ранее был ошибочный ответ, хотелось бы сказать верное мнение! Если хотите закрывать ип, а у вас есть долги по страховым взносам в ПФР, можете смело идти и закрывать, долги конечно придется потом оплатить, но это не является основанием для отказа от закрытия налоговой вашего ип!

    • Юлия, добрый день

      Действительно, сейчас дают закрывать ИП, даже если есть долги перед ФНС, ПФР и ФФОМС. Но это не освобождает от их погашения.
      Все верно. Это не так давно стали практиковать.

  126. Доброго времени суток! Я ИП, у меня патентная система налогообложения, ИП зарегистрировано в одном городе, а деятельность я виду в соседнем где и оформлен патент. Вопрос если я буду осуществлять деятельность по месту регистрации ИП, нужно ли покупать новый патент, регион один.
    P.S. Заходил в налоговую сказали надо обязательно!!!, почитал закон написано: п.5 ст.346.25.1 НК РФ «Патент действует только на территории того субъекта Российской Федерации, на территории которого он выдан.» Города находятся в одном регионе, кто прав закон или налоговый инспектор.

    • Так может быть, что у вас разные виды деятельности? Если да, то под разные виды нужно покупать разные патенты.

  127. Доброго времени суток. Хочу перейти с ОСНО на УСН, ИП зарегистрировано в Иркутске, я в Москве. Можно это сделать по почте, если да, то как? Чтоб обойтись без доверенного лица или собственным визитом.

  128. Игорь, добрый день.
    Подробнее про 1% можно почитать вот здесь: https://dmitry-robionek.ru/fiksirovannye-vznosy/1-procent-2016.html
    Но ИП на ПСН считает разницу между потенциальным (вмененным) доходом и 300 тысяч. И уже с этой разницы платит 1%. Например, потенциальный доход по патенту 700 тыс.
    700 000 — 300 000 = 400 000
    400 000*1% = 4000 руб.

    Если у вас нет сотрудников, то просто платите обязательные взносы «за себя» в ПФР и ФФОМС. Никакой отчетности. Но взносы в ПФР и ФФОМС «за себя» нужно заплатить строго до 31 декабря отчетного периода.
    1% нужно оплатить до 1-го апреля 2016

    • 1. Игорь, если Ваше ИП существует с 1-го января 2015, то действительно нужно оплатить эти взносы, в том размере, как Вы указали, в ПФР строго до 31 декабря. Если Вы открылись позже, чем с 1-го января, то лучше обратиться в ПФР за расчетом обязательного взноса. Дело в том, что обязательный взнос считается пропорционально с даты открытия ИП и до 31 декабря. (они всегда дают квитанции с точным расчетом)

      2. По второму вопросу вот что дословно написано на сайте ПФР

      — для ПСН – сумму потенциально возможного к получению дохода в течение срока действия патента (статья 346.47 и 346.51 НК РФ);

      — Размер дохода будет определяться на основании данных, представленных налоговым органом по месту учета плательщика страховых взносов. Если применяется несколько режимов налогообложения, то доходы от деятельности следует суммировать. Данные правила установлены частью 8 статьи 14 Федерального закона от 24.07.2009 Федерального закона № 212-ФЗ.

      pfrf.ru/strahovatelyam/samozaniatoe/porjadok_upl_ip/#

      Статья 346.47. Объект налогообложения
       
      Объектом налогообложения признается потенциально возможный к получению годовой доход индивидуального предпринимателя по соответствующему виду предпринимательской деятельности, установленный законом субъекта Российской Федерации.

      Статья 346.51. Порядок исчисления налога, порядок и сроки уплаты налога

      «В случае получения индивидуальным предпринимателем патента на срок менее двенадцати месяцев налог рассчитывается путем деления размера потенциально возможного к получению индивидуальным предпринимателем годового дохода на двенадцать месяцев и умножения полученного результата на количество месяцев срока, на который выдан патент.»

      P.S. Еще можете уточнить в своей инспекции этот вопрос. Дело в том, что какой они доход подадут в ПФР по Вашему ИП, исходя из этих данных и будет считать ПФР размер 1%.

  129. Олеся, то что у ИП не было дохода или деятельности не освобождает от уплаты взносов в ПФР ФФОМС и налогов в ФНС.
    Увы, но это именно так.
    Бывают льготники по взносам в ПФР , но шансы попасть в их число исчезающе малы и это обговаривается напрямую с ПФР: https://dmitry-robionek.ru/nalogi/ne-platit-vznos-pfr.html

  130. какую роль играет ОКВЭД в деятельности ИП?

  131. Здравствуйте, Дмитрий! Если у меня нулевая отчетность, нужно ли мне сейчас платить страховые взносы? Спасибо

    • Надежда, обязательно надо платить. Иначе на огромный штраф можете попасть (примерно 148 тыс за 2015 год).
      До 31 декабря это нужно сделать.То, что нет дохода не освобождает от сдачи отчетности, уплаты налогов и взносов в ПФР и ФФОМС.

      • Спасибо большое, Дмитрий! Вы очень быстро оперативно ответили, благодарю!!!

  132. Дмитрий, добрый день, подскажите где у вас на сайте можно найти платёжное поручение для оплаты страховых взносов в 4 квартале? Из-за того, что я проживаю не по прописке, опасаюсь, что не смогу получить квитанцию из ПФ, которую они обязаны мне отправить. И если у вас нет такой формы, то подскажите где лучше скачать. Спасибо

    • Артем, добрый день

      Платежки для ПФР и ФФОМС можно сформировать и распечатать на официальном сайте ПФР.

  133. Альфия, что вам ответили? у меня такой же вопрос.

  134. Добрый день! У меня УСН 15% с работниками и ЕНВД без работников. Доход свыше 300тыс. Можно ли сделать налоговый вычет на сумму равную уплаченному 1%, если оплатить до нового года. Заранее спасибо

  135. Здравствуйте.
    Подскажите пожалуйста, у меня ИП на УСН 6% без работников, доходов за 1,2 и 3 квартал НЕ было. за 4 кв. был доход. Когда необходимо произвести уплату по УСН 6% за 4 квартал? Сейчас Авансом в декабре (доходов больше не будет) или можно в 2016? И что тогда указывать в платежном документе в поле «Основание платежа» — ТП — (платежи текущего года) ИЛИ ЗД — (добровольное погашение задолженности по истекшим налоговым периодам при отсутствии требования об уплате налогов (сборов) от налогового органа)?
    Заранее благодарю.

  136. Здравствуйте! Хочу открыть ИП без работников «Парикмахерские и косметические услуги», арендовать кабинет. Выбираю патентную систему налогообложения. Скажите пожалуйста, правильно ли я понимаю, что я должна буду оплатить патент, взносы в ПФР и взносы в ФФОМС. Больше я ничего не должна оплачивать по налогам, взносам, и т.д государству?

  137. Вопрос по КУДиР: распечатывать на одной стороне листа или на двух? Если на одной стороне, то пустую сторону, по-видимому, не нумеровать, а перечёркивать типа буквой Z надо?

    • Павел, КУДИР лучше формировать в программах бухгалтерского учета, а потом печатать. Я печатаю с одной стороны, ничего не перечеркиваю)
      Напомню, что КУДИР теперь не нужно сдавать в налоговую, как ранее. Но ее нужно предоставить, если ее потребуют из ФНС.
      Поэтому, ее лучше вести на ежедневной основе. Разумеется, лучше это делать не в ручном режиме, а при помощи программы учета. (или какой-нибудь онлайн-бухгалтерии)

      • Дмитрий, спасибо за ответ!
        Веду КУДиР в электронном виде ежедневно, файл Exel, заполняю вручную. У меня там все просто, бухгалтерских программ не требуется.

  138. Доброго времени суток!
    Я первый год ИП, поэтому все время всплывают какие-то вопросы по ведЕнию этого самого ИП. Опытным они могут показаться несущественными, но спрашиваю здесь только тогда, когда нигде не смог найти вразумительного ответа.
    Вопрос про КУДиР выше тоже мой. Ответа на момент написания этого письма ещё нет.
    А новый вопрос вот какой.
    У меня УСН-6%-доходы. Я за 1й, 2й, 3й квартал платил обязательные платежи поквартально и делал вычеты. Опасался, что в четвёртом квартале дела будут идти плохо, поэтому обязательные платежи за 4й квартал перечислил одновременно с платежами за 3й квартал, но отдельной квитанцией. Имею ли я право сделать вычеты в четвёртом квартале или надо платить налог 6% полностью, чтобы не оштрафовали?

  139. здравствуйте. (ВНЕСЛА ДОПОЛНЕНИЯ В ВОПРОС)
    выбираю между усн-6 и усн-15. торговля розничная -интернет магазин-галантерея. правильнее открыть усн-15. какие расходы я смогу списывать с выручки? аренду помещения? покупку кассы?
    и второй вопрос. на старте для простоты я могу открыть усн-6. но если буду понимать что спустя три-четыре месяца лучше перейти на усн-15, то как осуществляется переход с 6 на 15?

    • Оксана, с УСН 15% не работал, не могу подсказать. Там свои заморочки, как говорится.

  140. Приветствую, возможно ли открыть ИП, если прописан в другом регионе, а точнее прописан в респуб. Бурятия, а ИП нужно открыть в Иркутске, если как то что нужно сделать?

  141. Здравствуйте! Помогите пожалуйста подобрать ОКВЭД для эксплуатации бурокрановой установки (спец.транспорт для установки ж/б опор)!!! Подходит-ли сюда ОКВЭД 45.31 — Производство электромонтажных работ? Заранее спасибо!

  142. Добрый день! Помогите с 1% налогом в ПФ, а точнее — могу ли я уменьшить налог по ЕНВД за 4 кв 2015г. если я в ПФ (фикс.платежи) оплатила до 31.12.2015г., а 1% оплачу допустим в январе 2016г?

  143. Доброго времени суток, у меня патентная система налогообложения, заплатил обязательные страховые взносы а вот 1% сверх патента не заплатил до 04.2015, могу ли я их заплатить щас или надо идти в пенсионный и уточнять насчёт пени? Заранее спасибо.

    • Пени в любом случае насчитают, можете уточнить. Но платить 1% в любом случае тоже надо.

  144. Здравствуйте, открыла ИП в декабре этого года. Продаж еще не было. Нужно ли мне вносить взносы за 2015 год и делать отчетность нулевую(или годовую)?

    • Маргарита, да нужно.
      Взносы в ПФР и ФФОМС считаются пропорционально с даты регистрации ИП и до конца года. Конкретные суммы по взносам уточняйте в ПФР и ФФОМС.
      Да, декларацию тоже нужно сдавать, даже нулевую.

  145. Попадает ли торговля товаров через интернет(Сайт+ соц сети ) в список тематик для ИП на патенте?

  146. Здравствуйте. Я ИП без сотр на УСН6%-доходы. Заполняю Книгу дох и расх самостоятельно по старому образцу. В прошлом году оплатила в ПФР 1% от доходв свыше 300т. в декабре, по этому эту сумму получилось указать на стр.6 в Кдир за 2014 год. А сейчас оплатить смогу только в январе 2016г. Куда пойдет теперь эта сумма в Кдир за 2015 г. за который оплачиваю, или уже в 2016 год? И можно ли будет учесть эту сумму как выплату в ПФР за 2015г при уменьшении налоговой базы? Спасибо.

  147. Добрый день! У меня ИП на УСН 6%. Платила взносы в ФОМС иПФР ежеквартально, а за четвертый квартал просрочила платеж. Оплатила только сейчас. Что делать? Как расчитать пени ?

    • Анна, нужно платить полностью взносы за 2015 год в любом случае. Можете уточнить в ПФР какую пеню насчитают..
      Но сначала погасите долг)
      Еще учтите момент, что КБК в ПФР поменялись в 2016 году, уточните в ПФР по какому КБК надо платить за 2015 год.

  148. Добрый день.
    ИП на патенте без сотрудников.
    А можно ли на патентной системе нанимать сотрудников. Интересует именно торговля через стационарные точки продаж.

    • Максим, да имеет право ИП на патенте нанимать сотрудников.
      Только учтите, что согласно статьи 346.43 НК «При этом средняя численность наемных работников, определяемая в порядке, устанавливаемом федеральным органом исполнительной власти, уполномоченным в области статистики, не должна превышать за налоговый период 15 человек по всем видам предпринимательской деятельности, осуществляемым индивидуальным предпринимателем.»

  149. Подскажите, пожалуйста, как рассчитывается пенсия для ИП? Не могу найти понятного объяснения. Если я плачу фиксированную сумму в ПФР, означает ли это, что мне будет насчитана манимальная пенсия? Есть ли вообще риск не получить пенсии, занимаясь ИП?

    • Екатерина, лучше в ПФР такие вопросы уточнять. Система довольно запутанная, даже не разбирался с этим вопросом.

  150. Добрый день, коллеги!
    Подскажите, если я (ИП без сотрудников, налог 6% с дохода) оплатила весь обязательный взнос в ПФР и ФФОМС за 2015 год, только в январе 2016 г, как я понимаю, я не могу вычесть его из дохода 2015 года, а можно тогда его вычесть из дохода 2016 года? или получается взнос в как бы сгорел и я не могу его вычесть ни из дохода 2015 г., ни из дохода 2016г?

  151. Здравствуйте. У меня ИП на УСН 6%. Подскажите про вычет из УСН 1% взноса с суммы превышающей 300000р. Взнос (1%) за 2015г. уплачен в январе 2016г. и он больше, чем УСН за 1 квартал 2016г. Я так понимаю, что в 1 квартале делаю вычет из УСН и он будет равен 0, а оставшуюся часть от 1% могу вычесть во 2 квартале 2016г?

  152. Хороший вопрос, кстати. Насколько знаю, то нельзя было так делать, но нужно уточнить.

  153. Добрый день. Прошу прощения, не знаю, как к Вам обращаться. Я ИП на УСН без работников. Вопрос по оформлению декларации за 2015г. Если я правильно поняла, то согласно отказному письму Минфина, я имею право уменьшить налог на фиксированные взносы + 1% на доходы, свыше 300 000р. В 1 кв.2015г. я оплатила этот 1% дополнительных взносов за 2014г. При расчете налога за 1кв. 2015г. имею ли я право вычесть дополнительно еще и этот 1%? Если имею право, то за 1кв.2015г у меня налог получается нулевой. Или я не права? Заранее благодарна!

  154. Если речь идет про полный 2016 год, то получаются такие суммы

    Взносы в ПФР за себя: 6204*26%*12=19356 рублей 48 копеек
    Взносы в ФФОМС за себя: 6204*5,1%*12=3796 рублей 85 копеек
    Итого взносы за себя на 2016 год составят: 23153,33 рублей

    Но не забывайте про 1%, который нужно платить при доходе более, чем 300 000 в год.

    Если будет УСН+ПСН, то считаться он будет вот таким образом:

    (Доходы по УСН + потенциально возможный доход по ПСН — 300 000)*1%.

    То есть, в данном случае под доходами понимается сумма всех доходов по УСН плюс потенциально возможный доход по патенту

  155. Здравствуйте!
    В связи с введением с 2017 года ОКВЭД2 https://dmitry-robionek.ru/zakon/okved-2-perenos-na-2017-god.html, что будет, например, с 93.04 ФИЗКУЛЬТУРНО-ОЗДОРОВИТЕЛЬНАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ, по которой некоторые ИП сейчас работают в качестве массажных кабинетов. В новом ОКВЭД2 такого нет.
    Значит ли это, что по закону, надо будет закрывать массажный кабинет?

    • Добрый день, Николай.

      Нет, не нужно закрывать. Скорее всего, этот вид теперь называется несколько иначе. Ведь новый классификатор вводят как раз для того, чтобы расширить список существующих видов деятельности.

      Поищите внимательнее — наверняка найдете.

  156. И еще вопрос о нынешнем «93.02 Предоставление услуг парикмахерскими и салонами красоты»
    В ОКВЭД2 тоже не нашел. Как работать салонам красоты?

  157. Добрый день.

    Есть ли у Вас на сайте подробная пошаговая инструкция по сдаче отчетности/декларации ИП на УСН 6% без работников в ФНС? Что нужно заполнять, в бумажном или эл.виде либо и так и так, распечатывать ли КУДиР и т.д. и т.п.

  158. Здравствуйте! хочу открыть детский магазин (2016г)). Площадь 20 кв.м. Лучше работать по вмененке или…подскажите? Есть ИП.

  159. Скажите, пожалуйста, если ИП — доход более 300000 руб в год, платим в пфр 1%, на УСНО как это отражается? Взаимозачета на эту сумму С ПФР нет?

Обсуждение закрыто.