Вопросы по ИП

Уважаемые читатели!

Здесь Вы можете задать свои вопросы по ИП.

Не могу обещать, что отвечу на все вопросы, но наверняка найдется человек, который знает решение, и поможет найти ответ на Ваш вопрос. Те, кто знает ответы на вопросы, не стесняйтесь, помогайте другим!

Итак, вопросы по ведению ИП можно задать в комментариях ниже.

244 комментария к “Вопросы по ИП”

  1. Здравствуйте, Дмитрий!
    Меня зовут , Вячеслав. У меня к Вам два вопроса:
    1) За 2016 год суммарный объем дохода составил 379257,13р. Налог 6% от этой суммы составляет 22755,44.
    Налогов заплатил за 2016 год (каждый квартал равную сумму, без копейки) — 23154,99 = ФФОМС — 3797,63 и ПФР = 19357,36
    Т.к. сумма уплаченных налогов 23154,99 уплачена вовремя и в полном объеме я могу сделать на эту сумму налоговый вычет и получается что 6% мне платить не надо, верно?
    2) Т.к. общий доход 379257,13р больше 300000р , я должен заплатить налог в ПФР 1% от 79257,13, что составляет 792,57.
    Я должен заплатить именно эту сумму? И при оплате налога 1% используются другие реквизиты или тольок КБК и где можно посмотреть на какие реквизиты что платить?

    Спасибо за ответ.

    Ответить
    • Добрый день

      1. А Вы каждый квартал рассчитывали аванс по УСН? Дело в том, что его нужно рассчитывать нарастающим итогом по итогам 3,6,9, 12 месяцев. Вот здесь более подробная статья по этому поводу: https://dmitry-robionek.ru/nalogovii-vichet-usn-2016
      Если же каждый раз платежи в ПФР + ФФОМС были больше расчетного аванса по УСН, то да, ничего платить по УСН не надо было.
      2. Да. Там не только КБК поменялись, а еще и получатель… Можете обратиться в свою ФНС за точными реквизитами.
      Платежку или квитанцию лучше создавать в программе бухучета, конечно. В «1с» или какой-нибудь облачной бухгалтерии, чтобы каждый раз не переживать за правильность расчета налогов или оформления платежек, отчетов и так далее…

      Ответить
  2. Добрый день! За несвоевременную подачу декларации был выставлен штраф 138 т.р. Передан судебным приставам. Я поспешив оплатил этот штраф через банк, сдал декларацию в ФНС, ИП закрыл. Возможно ли вернуть штраф который был оплачен судебным приставам?

    Ответить
  3. Здравствуйте, Дмитрий!
    Спасибо за предыдущий ответ.
    Возник еще один вопрос:
    Если я заплатил за 2016г. налогов на сумму 23154,99р, а налоги по усн составили 22755,44р могу ли я учесть разницу (399,55р) при оплате 1% свыше 300000р (сумма налога свыше 792,57р). Соответственно, могу ли я от 792,57 отнять 399,55 и оплатить налог 1% — 393,02?
    Спасибо за ответ.

    Ответить
    • Пожалуйста, Вячеслав

      Нет, нельзя так делать. Обязательные взносы можно вычитать только из налога по УСН. Да и формула расчета взносов за 2016 год строгая (23153,33 + 1% от суммы, превышающей 300 тысяч в год).

      А разве ваша программа другой расчет показывает?

      Ответить
  4. Как возвратить или произвести зачет фиксированных платежей по ОПС и ОМС в 2017г, если
    размер дохода ИП за 2016г ниже произведенных им расходов в этом периоде (в свете решения Конституционного суда по этому вопросу).

    Ответить
  5. Добрый день! Дмитрий, вычитала такую фразу на сайте ФНС «НК РФ в статье 430 сохранил для самозанятых плательщиков освобождение от уплаты страховых взносов за периоды:
    -ухода одного из родителей за каждым ребенком до достижения им возраста полутора лет;
    Я правильно понимаю, если мой муж ИП, а я нахожусь в отпуске по уходу за ребенком, то он вправе не платить страховые взносы?

    Ответить
  6. Еще не оплачен единый налог на усн за 2016 год. Могу ли я сейчас, в текущем периоде, заплатить за 1 квартал 2017 года авансовый платеж?

    Ответить
  7. Здравствуйте, Дмитрий!

    Я ИП, небольшой бизнес, приносящий минимальные доходы. Но имею высшее образование и хочу устроится в солидную коммерческую фирму при этом оставить небольшой бизнес (смогу совмещать 100%). Если я не скажу работодателю про ИП (по закону имею право) и устроюсь официально по ТК РФ (с трудовой), могут ли они как-либо самостоятельно «пробить» мой секрет? Говорить сам не хочу по причине того, что у работодателя существуют различные стереотипы. Спасибо…

    Ответить
    • Могут и пробить. Дело в том, что рано или поздно данные из ЕГРИП расползаются по всему интернету. И легко находятся по фамилии.
      Также элементарно запрашивается выписка из ЕГРИП.

      Ответить
  8. Здравствуйте, Дмитрий! Просмотрел большое количество информации на Вашем сайте. Очень полезная, актуальная информация. Главное — написано весьма доходчиво, понятным языком, в отличие от большинства других сайтов. Я Вам выслал сообщение по email, но решил и сюда написать. Вот такой у меня вопрос: я сам тоже работаю ИП по УСН (6%) и решил нанять одного сотрудника. В инете куча спутанной информации. А нет ли у Вас планов написать электронную книгу по моей ситуации или статью на сайте? Не только мне, но и множеству других ИП (имеющих от одного и не более 25 сотрудников) хотелось бы получить чёткую, ясную информацию: а) где/как регистрировать своих сотрудников; б) сколько и куда платить за них налоги/взносы; в) какие и куда формы отчётности надо предоставлять. (Про менее или более 25 сотрудников — нашёл информацию в инете. Но очень всё запутанно и сложно).

    Ответить
    • Добрый день!

      Спасибо за отзыв.
      К сожалению, пока нет такого руководства.
      У меня нет наемных сотрудников, а чтобы написать толковое руководство нужно все это на практике пройти…

      Ответить
  9. Дмитрий, добрый вечер!
    Подскажите, пожалуйста, пару моментов по заполнению платежного поручения на оплату 1% от суммы, превышающей 300 000 рублей годового дохода, за 2016 год. Что именно нужно выбрать в этих строках на сайте налоговой:
    — наименование платежа
    — тип платежа
    Я как начинaющий ИП в сомнении.
    Как поняла из Ваших статей, КБК для этого платежа отличается — 182 1 02 02140 06 1200 160.
    Заранее благодарю за ответ!

    Ответить
    • Добрый день, Виктория

      Эта квитанция составляется аналогично вот этой инструкции:

      https://dmitry-robionek.ru/kvitancii-na-objazatelnye-vznosy-ip-v-2017-godu

      — Только на этапе выбора КБК нужно указать следующий КБК при оплате 1% по итогам 2016 год:

      18210202140061200160 (вводить без пробелов)

      То есть вводим этот КБК и сразу жмем на кнопку «Далее».

      -Наименование и тип платежа подтянется автоматически (см. скриншот)

      — Налоговый период — «годовые платежи»

      — Год — «2016»

      — И не забудьте указать сумму платежа.

      P.S. Настойчиво не советую вести учет в ручном режиме…

      Ответить
  10. Здравствуйте! Спасибо за подсказку калькулятора по ПСН на сайте налоговой. Я такую сумму и оплатила. 240000,00
    Но тут снова попался на глаза Закон о ПСН в г. Москве в редакции (В ред. от 23.11.2016 N 36). И там сказано, что потенциально возможный доход по
    п. 62. Розничная торговля, осуществляемая через объекты стационарной торговой сети с площадью торгового зала не более 50 кв. метров по каждому объекту организации торговли (размер потенциально возможного к получению годового дохода на один обособленный объект торговли), расположенные в:
    1) районах, входящих в Центральный административный округ города Москвы составляет 5400 т.руб.,
    а если 5400000,00*6% = 324000,00
    Какую считать сумму патента к уплате верной? 240000,00 (как по калькулятору ИФНС) или 324000,00 по Закону г. Москвы?

    Ответить
  11. Здравствуйте, у меня такой вопрос, я открыла ИП в апреле 2014 года, получила свидетельство на этом моя деятельность и закончилась, дальше ни на какую систему я документы не сдавала, вообщем вот только свидетельство получила и все. Никаких налогов не платила, никаких взносов ПФО тоже, по сегодняшний день то есть, по 28.04.2017 г. Сейчас хочу закрыть какие штрафы мне грозят? И как оптимально эффективно закрыться и кроме того, что отдам документы в МФЦ на закрытие, ряд еще кких действий мне надо предпринять?

    Ответить
    • Юлия, лучше закрыть ИП, тем более, что сейчас это можно сделать даже с долгами по налогам и взносам. Но все-равно придется их оплатить, так как они никуда не денутся после закрытия ИП.
      https://dmitry-robionek.ru/kak-zakryt-ip-v-2017-godu
      Также придется сдавать отчетность за прошедшие годы…

      Так как Вы не подавали заявления о переходе на нужную вам систему налогообложения, то значит, Вы находитесь на ОСН.

      Как минимум, ПФР может насчитать взнос в максимальном размере (примерно 150 тыс. рублей) + еще пени и штрафы за задержку по декларациям.

      Настойчиво советую на месте найти фирму, которая поможет Вам составить отчетность за прошедшие годы и более-менее безболезненно закрыть ИП, так как в ОСН много подводных камней.

      Ответить
  12. Добрый день

    Оформил патент на ИП.
    Мне сказали, что его можно оплатить 2-мя частями, первую часть до 31 июля, а вторую до конца года.

    На сайте service.nalog.ru/payment/payment.html оформляю квитанцию и не очень понимаю, что мне там выбрать в параметре «Налоговый период».

    Если я хочу оплатить только первую часть, то должен ли я выбрать «Полугодовые платежи»?
    Если я хочу оплатить сразу все, то должен ли я выбрать «Годовые платежи»?

    У вас в инструкции выбрана «Конкретная дата», но я не уверен, что сейчас это будет правильно.

    Ответить
  13. Добрый день, Дмитрий!
    У нас создано ИП, оказываем услуги по ремонтно-отделочным работам. Есть расчетный счет.
    1) Не совсем понимаем, нужна ли нам книга приходов и расходов (купили, но не знаем как , что и зачем вести)
    2) Юр лица переводят оплату на расчетный счет. С физлицами — получаем наличкой или переводом на личную карту. В общем то, никаких квитанций не даем клиентам, да и не знаем, как учитывать потом доход по квитанциям. На сегодняшний день составляем просто с клиентом договор.
    3) По поводу кассы так и не разобралась, обязаны ли мы ее иметь, если нет офиса, объекты все время разные, работаем внутри региона.
    Подскажите, как правильно нам работать, чтобы не попасть на штрафы?
    Расчетный счет у нас сделан в банке по такому тарифу «Банк и бухгалтерия для ИП без сотрудников». Нам автоматически считают взносы и налоги, поэтому здесь проще. А вот как быть с квитанциями и где их брать?
    Спасибо!

    Ответить
    • Добрый день, Светлана

      1. Если у вас УСН, то книга КУДИР нужна, она ведется в учетной программе, создается и автоматически на основе движения денег. Это может быть программа «1С. Предприниматель», онлайн сервис «Мое Дело», «Эльба» и так далее.
      Почти все ИП ведут КУДИР в таких программах в электронном виде и при необходимости распечатывают ее. Но по итогам года ее нужно обязательно распечатать, подшить и поставить подпись + печать (при ее наличии).

      2. Деньги от физлиц крайне нежелательно принимать на личную банковскую карту. Только на счет ИП. Например, выставив квитанцию на оплату, которую клиент может оплатить в Сбербанке. Опять же такие квитанции можно создать почти в любой учетной программе для ИП.
      Прочтите вот здесь: https://dmitry-robionek.ru/freelancer/kak-prinimat-dengi-na-schet-ip.html
      И вот здесь: https://dmitry-robionek.ru/bank/mozhno-li-vyvodit-dengi-so-scheta-ip-na-lichnuju-debetovuju-kartu.html

      3. Чтобы ответить на ваш вопрос про онлайн-кассы, нужно понимать какая система налогообложения и как именно принимаете деньги от физлиц. Если выставляете только счета, которые оплачивают юрлица (или другие ИП), то онлайн-касса не нужна.

      4. Не совсем понятно, про какие квитанции говорите. Про БСО?

      Светлана, настоятельно рекомендую использовать учетную программу для ИП, а не надеяться на тариф в банке…. Как правило, они дают только минимальные возможности… Обязательно решите этот вопрос, иначе потом запутаетесь.

      Ответить
  14. Здравствуйте Дмитрий. Как быть в такой ситуации: хочу стать партнером сервиса такси, ко мне на расчетный счет будут перечислять средства заработанные водителями. Я буду им их отдавать, себе оставляя небольшой процент. Открываю ИП УСН 6%. Если я буду платить 6% процентов со всей суммы, то я буду работать в убыток. Как можно платить 6% только с моего дохода а не со всей суммы ?

    Ответить
  15. Добрый день Дмитрий!
    Я ИП на УСН(6%) с 2015 г., Веду кадастровую деятельность. Открыт расчетный счет, т.е. оплата с заказчиками только безналичная. Работаю и с юр.лицами и с физ.лицами.
    Сегодня прочитала вот что, цитирую «Минфин и ФНС решили: ККТ нужно применять при безналичных расчетах с физ. лицом….
    Подскажите пожалуйста, что теперь в любом случае придется приобретать? Можете что-то рассказать по этому поводу?
    Заранее благодарю!

    Ответить
  16. Здравствуйте Дмитрий!
    Как всем известно в середине 2017 года обновился МРОТ с 7500 до 7800 руб. В ваших статьях подробно описано , что оплата фиксированных взносов для ИП не будет меняться из за этого изменения и останется прежней (при МРОТ 7500) .
    Возник вопрос: при подаче в налоговую декларацию для ИП на ЕНВД за 3 квартал 2017 года , в пункте » Базовая доходность на единицу физического показателя в месяц (руб) — будет стоять цифра 7500 от которой мы отталкиваемся , либо 7800 который установлен на данный период подачи (3 квартал 2017)
    Спасибо!

    Ответить
    • Александр, увы, но про ЕНВД не подскажу, не работаю с этой системой налогообложения.

      Ответить
  17. Добрый день Дмитрий!
    Я ИП на ЕНВД, зарегистрировалась в мае 2017г., деятельность не вела (розничная торговля), не удалось договориться с арендодателем.
    Сейчас появилась возможность работать по другому виду деятельности (бытовые услуги — штукатурные работы), но с Юр.лицом(ООО)
    Нужно ли мне менять систему налогообложения?

    Ответить
  18. Здравствуйте!
    Вопросов нет) Пишу с благодарностью! Я филолог по образованию и по складу ума, мне всегда были трудны расчеты и подсчеты. Проштудировала весь интернет в поисках информации по ведению ИП и наконец-то подписалась на Ваш блог! Доступные и понятные объяснения, недавно появились еще и калькуляторы расчетов (кстати, тестировали, все правильно рассчитывают). Отличный блог — всем рекомендую!

    Ответить
  19. Дмитрий Здравствуйте! Меня зовут Юлия у меня Ип УСН 6% доходы. У меня вот такой вопрос: сейчас выполняю работу по контракту, и перечислила организации обеспечение контракта, после завершение работы по контракту мне вернут мои деньги.Как сделать, чтобы за эту сумму не платить налог 6%?

    Ответить
    • Юлия, добрый день
      Скорее всего, ваш вопрос связан с проведением госзакупок и обеспечительных платежей. На практике не сталкивался, не было такой возможности. Но насколько знаю, то возврат этого обеспечительного платежа не облагается налогом по УСН (это возврат ваших средств)
      Советую почитать форумы про госзакупки, где подскажут, как именно проходит эта процедура и что нужно написать в платежном поручении и договоре для того, чтобы налоговики не посчитали этот возврат как доход ИП.

      Ответить
  20. Здравствуйте, Дмитрий!
    Меня зовут Галина. У меня к Вам такой вопрос. У меня ИП на УСН (6%) без сотрудников. В связи с дополнительно добавленными видами деятельности с нового 2018 года планирую перейти на другую систему налогообложения (доход — расход). Поскольку по доп.деятельности уже работаю (7 мес.), то некоторые расходы необходимо совершить заранее, то есть в 2017г. (получается еще находясь на прежней системе (6%)). ВОПРОС: Каким образом можно учесть эти расходы в новом году, ведь доходы пойдут уже в 2018 году. Ведь, если вести расчет только по банку, то расходов по ним вообще в 2018г. нет, и тогда налог получится огромный (ну вообще не выгодно!!). Можно ли мягко перевести ИП с уже ведущейся деятельностью на новую систему налогообложения без неоправданно больших потерь?

    Заранее благодарна за ответ. Галина

    Ответить
  21. Дмитрий, добрый день!
    Интересует открытие ИП в качестве трудового стажа. Деятельность вестись, скорее всего, не будет . Есть ли целесообразность открывать ИП в конце 2017 или перенести это на начало 2018.
    Второй вопрос, могу ли я оплатить пошлину в ПФР и ФФОМС единоразово за весь отчетный год?
    Заранее благодарен за ответ!

    Ответить
    • Олег, добрый день
      Честно говоря, не вижу особого смысла… Но на сайте ПФР можете посчитать на их калькуляторе как это может повлиять на пенсию.
      Да, можете оплатить одним платежом. Но это не госпошлина, а страховые взносы ИП «за себя».

      Ответить
  22. Добрый день, Дмитрий.
    Отличный сайт, отличное изложение материала. В свое время так же мучился в поисках нужной информации при открытии и ведении ИП. А теперь людям хоть есть у кого поучиться. Спасибо вам за это и успехов.

    У меня такой вопрос Дмитрий. Я уже более 4 лет как ИП на УСН 15%, предоставляю услуги по разработке сайтов. Есть несколько государственных учреждений из-за которых в принципе и открывал ИП.
    Сейчас подсчитав все доходы и расходы на ведение ИП в следующем году, получил удручающую картину. Мне практически не выгодно держать ИП из-за бюджетных организаций, так как их выплаты буквально в ноль выводятся с расходами. Я и налог не плачу из-за низких доходов, отчисляю лишь пенсионные взносы.
    Посетила такая мысль, а можно ли закрыть ИП и выставлять счет бюджетникам будучи физ лицом? Или возможно есть другой вариант работы в таком ключе.
    Интересно ваше мнение. И еще раз спасибо.

    Ответить
    • Спасибо за отзыв Мурад)
      Нет, ни один бухгалтер не будет перечислять на счет физлица деньги по доброй воле… Если только ГПД заключать, да и то очень маловероятно, что кто-то то согласится на такой расклад…
      Тем более, что сейчас штрафуют если ГПД заключают для того, чтобы уйти от оформления трудового договора.

      Ответить
  23. Здравствуйте, Дмитрий! Прошу прощения за то, что уже задавала свой вопрос, но, к сожалению, из-за поломки телефона я так и не смогла отследить ответ на него. Поэтому прошу вас еще раз помочь мне разобраться. Вопрос вот в чем. У меня ИП. Попросила друга положить на мой ипэшный счет определенную сумму денег. В результате у меня на руках квитанция о поступлении на счет денег от другого лица (не от меня). Как вы считаете, примет ли налоговая это поступление за доход, и нужно ли мне с него платить налог и указывать его в кудир и в декларации? Спасибо за ответ и за терпение :)

    Ответить
    • Елена, добрый день
      А в платеже так и указано, что не от вашего имени поступление? В выписке из банка другие ФИО указаны?
      Если да, то при проверке могут посчитать как поступление от другого физлица, то есть как доход.

      Пополнять счет Ип нужно своими средствами только от своего имени… С пометкой в назначении платежа «Взнос собственных средств на сумму ….»

      Ответить
      • Дмитрий, у меня на руках квитанция и ордер. И там, и там в графе «от кого» написаны ФИО моего друга, в графе «источник поступления» — фраза «поступления на счета индивидуальных предпринимателей». Теперь я так понимаю, что это все неверно было сделано, да? И мне сейчас необходимо считать эти поступления как доход?
        В таком случае, за третий квартал это был единственный доход (и вообще первый доход, так как я открылась в августе). Страховые взносы я уплатила вовремя и в нужной сумме. Следовательно, УСН (у меня Доходы 6%) я так и так не должна была платить. Но в Кудир я обязана отразить этот доход, а в следующем году и в декларации. Все верно?
        Вопрос возникает. Если меня будут проверять, увидят этот доход, попросят ли какие-либо документы о «совершенной сделке»? Или им все равно, лишь бы налог был бы уплачен? Ведь сделки как таковой не было и никаких документов у меня нет, кроме квитанции и ордера.
        Спасибо.

        Ответить
  24. Здравствуйте, Дмитрий!
    Меня зовут Галина. Вы почему-то оставили мой вопрос без ответа. Но для меня это очень важно. У меня ИП на УСН (6%) без сотрудников. В связи с дополнительно добавленными видами деятельности с нового 2018 года планирую перейти на другую систему налогообложения (доход — расход). Поскольку по доп.деятельности уже работаю (7 мес.), то некоторые расходы необходимо совершить заранее, то есть в 2017г. (получается еще находясь на прежней системе (6%)). ВОПРОС: Каким образом можно учесть эти расходы в новом году, ведь доходы пойдут уже в 2018 году. Ведь, если вести расчет только по банку, то расходов по ним вообще в 2018г. нет, и тогда налог получится огромный (ну вообще не выгодно!!). Можно ли мягко перевести ИП с уже ведущейся деятельностью на новую систему налогообложения без неоправданно больших потерь?
    Заранее благодарна за ответ. Галина

    Ответить
    • Галина, добрый день
      В НК РФ в статье 346.17 написано

      4. При переходе налогоплательщика с объекта налогообложения в виде доходов на объект налогообложения в виде доходов, уменьшенных на величину расходов, расходы, относящиеся к налоговым периодам, в которых применялся объект налогообложения в виде доходов, при исчислении налоговой базы не учитываются.

      Но рекомендую прочитать последнее письмо минфина по этому поводу от 18 октября 2017 г. N 03-11-11/68187

      Там указаны некоторые исключения при переходе с УСН «доходы» на «доходы минус расходы»

      Ответить
  25. Добрый день Дмитрий! У меня такая ситуация: ИП на ЕНВД+УСН, оплачиваю в ПФ фиксированный платеж+1% с сумм свыше 300 т.р. Получила в ПФ сведения о состоянии индивидуального лицевого счета застрахованного лица и увидела там мизерные суммы. На это в ПФ мне ответили, что для расчета пенсии принимаются только суммы фиксированных платежей, а 1% сразу уходит на солидарную пенсию, и сколько бы я не оплачивала , учитываться будет только минимальная сумма фиксированных платежей. Судя по распечатке лицевого счета, так происходит с 2012г. Надеюсь в ПФ ошибаются , т.к. нет никакой возможности увеличить свою пенсию.

    Ответить
  26. Добрый день Дмитрий. По поводу 1% ПФ при начислении пенсии. Специалист из ПФ сегодня позвонила, извинилась за неправильную консультацию своего подчиненного. Разъяснила, что все перечисленные суммы принимаются к начислению пенсии, но в долях : все 26% на пенсию 16% на солидарную 10% , но расчет сложный, т.к. начисления идут в соответственном налоговом периоде, даже если оплата прошла позже.

    Ответить
  27. Дмитрий здравствуйте! У меня такой вопрос: я ИП на Енвд (грузоперевозки) наземных людей нет. Собрался продать грузовой автомобиль, который участвовал в предпринимательской деятельности. Какие налоги мне нужно будет заплатить с продажи этого авто? Только ндфл? Или же ещё и ндс? Спасибо заранее за ответ.

    Ответить
  28. Здравствуйте, подскажите может ли медсестра военного госпиталя открыть ИП?

    Ответить
  29. Дмитрий, спасибо за работу! Уже 24 декабря, а информации об оплате обязательных фиксированных платежей НЕТ. Кто-то новичек и ориентируется на Ваши подсказки. Неужели Вы о нас забыли?!
    P. S. Ииформация об оплате в пенсионный фонд с доходов свыше 300000 рублей не прошла без внимания.

    Ответить
  30. Дмитрий! Здравствуйте, моя мечта, чтобы вы создали калькулятор для расчета налога (УСН 15% дох-рах) с учетом убытков прошлых лет и с учетом уплаты минимального налога или покажите на примерах как рассчитать, вот например два года у ип убытки, платится мин налог, на третий год вышел с прибылью, как правильно вычислить налог с учетом уменьшения мин налогов, убытков прошлых лет спасибо, жду очень надеюсь на вашу помощь

    Ответить
      • Дмитрий, здравствуйте! Спасибо Вам за ваш труд, для нас чайников особенно важна «разжеванная» информация, в налоговой при вопросе шпарят, статьями налогового Кодекса, короче лишь бы отвязались, а у Вас все по полочкам. Еще раз спасибо, здоровья Вам крепкого и удачи в Новом году! А мечты всегда должны быть интересными:))
        С уважением к ВАм Людмила

        Ответить
  31. Здравствуйте. Буду заниматься продажей товаров для детей (жвачка, мячи, игрушки) через механические торговые автоматы. Какую систему налогообложения выбрать : УСН или ПСН? Живу в Москве, цена патента на 1 месяц за 1 автомат — 1700 рублей.

    Ответить
  32. Здравствуйте! хочу открыть ИП с сотрудником какую УСН лучше выбрать 6% или 15% я хотела 15%.Работать предполагаю по ярмаркам кассового аппарата там нет

    Ответить
  33. Дмитрий, здравствуйте. Я ИП на УСН «Доходы» без работников. Можно ли уменьшить налог за 2017 год на сумму добровольного пенсионного страхования за себя. В течении 2017 года оплатил 20 тыс. руб.

    Ответить
  34. Здравствуйте,Дмитрий.Помогите.Я в полном отчаянии. в 2002 году в марте открыла ИП и наже не получала его.В апреле 2002 я уже официально работала в магазине обуви МОсковская-7. В налогой не регистрировалась,расчетного счета не было,даже номера ИП не знала-в глаза его не видела.ИП-деятельность не осуществляла.А теперь меня завалили письмами от Нотариуса,что я должна почти 5000 новыми бел.рублями.От стрха я поехала на площадь Сводобы-8 и написала заявление на ликвидацию ИП,которого нет и не было.Сын сказал,что я сама себе подписала приговор.Что мне делать? С чего начинать? Куда обратиться,чтобы разрешить ситуацию и доказать,что я не видела,не получала,не регистрировалась и не вела и не веду ИП деятельность.Мало того,с 2007 года я занимаюсь благотворительностью в фирме МПЗдоровье,которая зарегистрирована в России,Москва.Заранее ВАс благодарю.У меня только надежда на ВАС и на Бога и на себя конечно.

    Ответить
    • Мила, как понял, Вы из Беларуси.
      Этот сайт для ИП из РФ…
      Ищите информацию на местных сайтах, здесь Вам не найти ответа.

      Ответить
  35. Здравствуйте ! Я зарегистрирован в качестве ИП 17 января 2018 года. Налоговый календарь в л/кабинете ИП показывает, что до 01 марта мне надо подать 2-НДФЛ за 2017 год, а до 03 марта — 6-НДФЛ тоже за 2017 год. Надо ли мне подавать эти документы, если я зарегистрирован как ИП в январе 2018 года ? Через личный кабинет задал вопрос в ИМНС, но ответа нет уже 10 дней.

    Ответить
    • Александр, а вы писали заявление о переходе на другую систему налогов после открытия ИП? Например, на УСН?

      Ответить
      • Здравствуйте, Дмитрий ! Одновременно с подачей заявления на регистрацию в качестве ИП подал заявление о переходе на УСН 6 %. В личном кабинете указана система налогообложения «УСН 6 %».

        Ответить
        • Значит, вы на УСН. У меня такие же даты в календаре, но они не должны сдаваться, если нет сотрудников у ИП. Вы ведь без сотрудников?
          И, тем более, что это отчетность за 2017 год, когда вы не были ИП)

          Ответить
  36. Добрый день, Дмитрий!
    Вопрос о самозанятости, но, к сож., в том разделе не смогла написать комментарии, т.к.не оказалось поля для них. Вопрос такой: обязательно ли самозанятому подписывать договор об осуществлении услуг (в моем случае репетиторство) с клиентом и подтверждать приход денег актом? Я именно так делала, будучи ИП, сейчас перешла на самозанятость. По логике вещей надо, но хочу уточнить. Спасибо заранее за ответ!

    Ответить
  37. Здравствуйте, Дмитрий.
    Хочу поблагодарить Вас за тот сайт. Стиль изложения информации очень доступный, понятный. Можно сказать разжевали, в ротик положили, осталось только проглотить. Надеюсь на Вашу помощь.
    Вопрос по предоставлению отчета 4-ФСС.
    Как ИП зарегистрирована с 2015 года. ИП на УСН 6% доходы.
    В 2017 году при осуществлении деятельности использовался труд наемных работников. В связи с этим была зарегистрирована в ФСС как страхователь, и мне был присвоен регистрационный номер. На протяжении 2017 года отчет 4-ФСС предоставлялся в фонд социального страхования в срок. В ноябре 2017 года был уволен последний сотрудник. С учета как страхователь в ФСС я не снялась, так как планирую в летнее время вновь использовать труд наемных работников.
    У меня возник следующий вопрос Необходимо ли предоставлять в ФСС отчет по форме 4-ФСС за 1 квартале 2018 года. Спасибо.

    Ответить
    • Оксана, спасибо за отзыв.
      Увы, не подскажу, сам работаю без сотрудников. Но читал противоречивые рекомендации по вашему вопросу…

      Ответить
  38. Добрый день, Дмитрий!
    Ситуация: ИП зарегистрирована, ну скажем, в 2014 году. Зарегистрировалась и благополучно забыла, деятельность не велась.
    Сейчас решила реанимировать ИП, планирует все долги по налогам оплатить в течение 2-3 месяцев. УСН доходы минус расходы.
    Вопрос: можно ли будет в текущем периоде (конечно же по мере оплаты) принять суммы фиксированных страховых взносов за прошлые периоды в расходы?

    Ответить
  39. Спасибо, Дмитрий, в ИФНС я был — там как раз и требуют показать копию расписки в приеме документов. Лимиты я конечно превысить не мог, не тот размах, но отправленных денег жалко до соплей. У меня на ПК сохранился бланк моего уведомления о переходе на УСН, дата там как раз — день подачи заявления на регистрацию. Значит, не распечатать и не отнести его я не мог. Вариант остается такой — при подаче заявления бумаг я приготовил много, что-то могли не принять, а я пропустил это мимо глаз, поторопился.
    Как результат — выброшенные деньги, время, силы. Прошу Вас — подскажите, если я уведомление о переходе на УСН подам сейчас, ИНФС когда начнет считать меня перешедшим — немедленно? со следующего квартала? или со следующего года? Заранее Вам благодарен.

    Ответить
    • Владимир, к сожалению, переход на УСН возможен только с 1 января следующего года. Срочно перейти не получится.

      Ответить
  40. Здравствуйте! При переходе на онлайн-кассы с июля 2019г (ПСН, без работников, услуги населению) остаётся ли обязанность ИП вести КУД (ведь по логике информацию о всех доходах ФНС и так будет получать в режиме онлайн)? Спасибо.

    Ответить
  41. Здравствуйте, Дмитрий! В одной из своих статей вы писали, что есть несколько категорий ИП, которые могут временно не платить взносы в ПФР и в ФФОМС. В частности, п.2. Ухода одного из родителей за каждым ребенком до достижения им возраста полутора лет;
    Я родила ребёнка 11 июня 2017 года. На данный момент нам 11 мес. Бизнес работал всё это время и даже было 2 продавца. Взносы все исправно платила, не зная об этом письме.
    Получается, что за 3 и 4 кварталы 2017 и за 1 квартал 2018 мне не нужно было платить взносы?
    Или это не касается меня?
    Так как, во-первых, у меня были работники до 31.12.17, а с 01.01.18 я работаю сама.
    А во-вторых, бизнес работает. Поступления на расчётный счёт есть.
    Вчера подала заявление на закрытие ИП. Надеюсь к концу мая закрыться. Поэтому по платежам нужно всё выяснить. Помогите, пожалуйста.

    Ответить
    • Татьяна, добрый день.
      Нет, не касается Вас, так как для получения этого послабления необходимо было полностью приостановить деятельность в качестве ИП. И доказать, что дохода не было.

      Ответить
  42. Доброго времени суток. Вопрос такой, хотелось бы узнать, что выгоднее патент или ЕНВД, на данный момент работаю на вмененке, но стал задумываться об патенте, у меня парикмахерская с одним наемным работником,на ЕНВД, ИП, г. Самара, какой вести бух.учет и отчисления (налоги) за себя и за работников на патенте,Спасибо!

    Ответить
  43. Здравствуйте Дмитрий! у меня на ИП два вида деятельности (разные адреса), на УСН производство, есть наемные работники, есть онлайн-касса, другой вид деятельности на ПСН (подпункт 45 розничная торговля), наемных работников нет, работаю сама, нужно ли мне на этот вид деятельности покупать онлайн- кассу, или же здесь действует отсрочка до 01.07.19. ?

    Ответить
  44. Добрый день,Дмитрий. Бьюсь с налоговой. Из вашего видео ясно сказано что ип на УСН имеющие право на БСО даже с работниками оказывающие услуги населению кроме общепита отсрочка до июля 2019. Но налоговики утверждают что это если нет наёмных. Дайте пожалуйста ссылку на закон чтоб им предоставить .Спасибо.

    Ответить
    • Ирина, его легко найти в Яндексе:

      Федеральный закон «О внесении изменений в статью 7 Федерального закона «О внесении изменений в Федеральный закон «О применении контрольно-кассовой техники при осуществлении наличных денежных расчётов и (или) расчётов с использованием платежных карт» и отдельные законодательные акты Российской Федерации».

      Или просто 290-ФЗ

      Ответить
  45. Здравствуйте, Дмитрий. Вопрос по декларации зачем нужны строки, 050, 080, 110, сумма авансового платежа к уменьшению, я так понял, если значение с минусом то вписываем в эти строки соответственно, а нужно ли их платить,если нет, зачем они нужны, если налог за полугодие меньше налога за 1 квартал, почему бы не написать 0 к уплате налога? Зачем писать в эти строки? Заранее спасибо!

    Ответить
    • Так прямо в декларации написано, что означают эти строки) Прочтите, там есть пояснения…
      Еще полные правила можете здесь почитать: static.consultant.ru/obj/file/doc/fns_300316.pdf

      Ответить
  46. Спасибо Дмитрий, Информация очень помогла, хотелось бы маленькое уточнение, нужно ли платить суммы указанные в строках 050, 080,110, Просто ситуации, когда фиксированные взносы, больше авансового платежа по налогу, а как указать в декларации не понятно, либо поставить нули в строках 020, 040, 070, 100, или по любому разницу вписывать в строках, 050, 080, 110? Спасибо за Терпение)
    P.S
    Ваш сайт и ваши статьи очень помогли как в открытии ИП, так и в понимании всех нюансов предпринимательства!
    Нужной информации не нашел в интерне, не в самой деклараций!

    Ответить
  47. Прошу разъяснить процедуру возобновления деятельности ранее закрытого ИП.

    Ответить
    • Она точно такая-же, как и для тех, кто впервые становится ИП. «Восстановить» ранее закрытое ИП невозможно, только полная процедура открытия, с самого начала.
      Естественно, при условии, что ранее корректно снялись с учета в качестве ИП (прошли процедуру закрытия ИП)

      Но обратите внимание, что если ИП ранее признали банкротом, то в законе «О банкротстве» есть статья, согласно которой нельзя стать ИП в течение 5 лет
      ст. 216:
      «Индивидуальный предприниматель, признанный банкротом, не может быть зарегистрирован в качестве индивидуального предпринимателя в течение пяти лет с момента завершения процедуры реализации имущества гражданина или прекращения производства по делу о банкротстве в ходе такой процедуры.»

      Ответить
  48. Добрый день, Дмитрий! Не нашла внятного ответа на свои вопросы, поэтому спрошу. Ткните в ссылку, если они все-таки есть. ИП только планируем открыть на оказание услуг по УСН 6%.
    1.Как учитываются доходы и расходы ИП по УСН 6%? Про КУдиР я знаю, скачала, а что с ней делать после заполнения? Заполнила распечатала, заверила\сшила …и дальше что? Написано, что ее не нужно сдавать в ФНС. А как еще кроме заполненных строк в книге подтверждаются документально эти цифры? Если мы планируем принимать оплату за услуги только на расчетный счет ИП в банке, без наличных.
    2. Если заключается договор с юр.лицом на оказание услуг на наше ИП (наемных работников нет), при этом осуществлять услуги будет не только сам предприниматель. но и будет привлекать других исполнителей, соответственно, часть дохода по договору будет выплачена этим исполнителям: их нужно нанимать на работу по ТК/заключать с ними отдельные договора (их услуги будут разовыми)?. К примеру, общая сумма договора будет 500 000 руб, а сам ИП по факту получит только 100 000 дохода. Или в УСН 6% это не имеет значения — договор на 500, значит налог на 500?
    3.Не могу понять пункт про вычет из налоговой базы, если один из родителей в отпуске по уходу за ребенком до 1,5. Вот мы откроем ИП на мужа, а в декрете (то бишь в отпуске том самом) будет сидеть жена. Это учитывается? И если да, то как?
    4. И с кассой не поняла до конца (это продолжение к 1му вопросу) — ИП УСН6% она ведь не нужна (онлайн или ККТ)? Что за бланки строгой отчетности — это счет-фактура, акты?

    Заранее большое спасибо за ответ!

    Ответить
  49. Здравствуйте, Дмитрий. У меня небольшой продовольственный магазин, ЕНВД, без наемных сотрудников, основной ОКВЭД 47.11. По закону как бы имею право на отсрочку на введения онлайн кассы до 01.07.2019г., но помимо продуктов и непродовольственных товаров торгую пивом. Для торговли пивом в 2017г. установлена ККТ. Могу ли после 01.07.2018г на пиво выбивать чеки, а остальную продукцию продавать без онлайн кассы? В законодательстве никаких четких разъяснений не нашла.
    Второй вопрос касается налогового вычета за приобретение онлайн кассы. Как сейчас получить налоговый вычет? Спасибо.

    Ответить
  50. СЕРГЕЙ
    Добрый день ! Я ИП патент и ЕНВД розничная торговля продуктов питания подскажите пожалуйста есть ли законопроект
    на рассмотрении в Государственной Думе об отсрочке применения онлайн кассы

    Ответить
  51. ИП существует 3 месяца, хочу взять кредит в банке. Нужно предоставить какие-то документы подтверждающие доходы, годовую декларацию еше не сдавала, что я могу предоставить в банк?

    Ответить
  52. Уважаемые читатели, пожалуйста, соблюдайте правила комментирования:
    https://dmitry-robionek.ru/pravila-kommentirovanija
    Не размещайте у меня комменты даже с малейшим намеком на рекламу, с названиями непонятных компаний и т.д. и.тд — все равно все автоматически удаляется в спам…
    Это вынужденная мера, так как спамеры уже достали)
    И еще раз про полные правила: https://dmitry-robionek.ru/pravila-kommentirovanija

    Ответить
  53. Дмитрий, подскажите пожалуйста. Я ИП, имею 2 объекта коммерческой недвижимости общей площадью 400м2, которые собираюсь сдавать «сетевикам». Возможно ли, при переходе на ПСН, взять четыре патента по 100м2 и какие будут в этом случае страховые отчисления? Спасибо

    Ответить
  54. Здравствуйте
    В прошлом 2017г. при исчислении налога 1% от 300 000 руб. Имела ошибки. Налоговая вернула часть выплаченных средств.
    В 2017 г имею патент, с Налоговой базой потенциально возможного к получению годового дохода 208804 руб. Как правильно рассчитать сумму к 1% для обложения. Доход составил 2 000 000 руб. Я должна вычесть из низ 300 000 руб или 208 804 руб? Чтобы рассчитать 1% от остатка к оплате.

    Ответить
  55. Дмитрий, добрый день.
    Большое спасибо за ваш блог. Посоветуйте, пожалуйста, компьютерную программу учета для ИП на УСН 6% без работников.
    Заранее благодарен,

    Ответить
    • Дмитрий, добрый день.
      Нет универсальной программы, которая подошла бы всем, под любые задачи. Нужно исходить из потребностей. Я ведь даже не знаю, чем Вы занимаетесь…
      Для начала посмотрите в сторону «1с.Предприниматель» сам ей пользуюсь, хороший софт. Но если у вас что-то специфическое, то лучше обратиться к дилерам 1С, вам подскажут, что лучше купить.
      Также сейчас полно сервисов онлайн-бухгалтерий «Мое дело», «Эльба» и тд. Облачные бухгалтерии — самые простые для новичков.
      Есть для складов решения, для розницы…
      Есть из чего выбрать)

      Ответить
  56. Добрый день, Дмитрий
    Я ИП без наемных работников на УСН 6%. Мои клиенты платят мне по безналу только в редких случаях. В основном мне платят контрагенты (юр.лица) по безналу за предоставляемых им клиентов.
    Вопрос: нужна ли мне он-лайн касса?

    Ответить
    • Ирина, если платят только юрлица и ИП по безналу, то касса не нужна. А вот если физлица еще платят, то это совершенно другая история.

      Ответить
  57. Дмитрий, добрый день!
    Спасибо за Ваш сайт.
    Помогите, пожалуйста, разобраться. Я ИП на УСН (6%) без сотрудников.
    Сдаю внаем квартиру, принадлежащую мне на праве собственности, физическому лицу.
    Я попадаю в список исключений по ст.2 п.2 54 ФЗ, которым не нужна касса в принципе. Это статья не ограничивается ни сроком, ни какими-то условиями по выдаче БСО, ни системой налогообложения ИП.
    Физлицо платит через Онлайн-Банк (Альфа-Клик) мне на расчётный счёт ИП.
    Как мне быть? Всё-таки что-то надо выдать физлицу или нет?
    И надо ли было что-то выдавать до 1 июля 2018 года?
    Заранее спасибо

    Ответить
    • Добрый день
      При сдаче в аренду жилого помещения на праве собственности онлайн-касса не нужна (2. ст. 54-ФЗ). БСО не нужно.
      Но при этом нужно учитывать требования Постановления Правительства РФ от 15.03.2017 N 296 о расчетах без применения ККТ.

      Ответить
  58. Дмитрий, извиняюсь, что снова спрашиваю. Вот ознакомился с постановлением 296 от 15.03.2017 и понял, что это только про организации и ИП в трудноудаленной местности. Я явно не подхожу под это определение. Вы уже где-то встречали разъяснение официальных органов, при видах деятельности, указаннвх в ст.2 п. 2 надо использовать это постановление?
    Заранее спасибо

    Ответить
    • Михаил, да, что — то я попутал) Кому-то другому отвечал, много вопросов сегодня было.
      Нет, к вам это постановление точно не относится.
      Но кассу точно не нужно применять, если сдаете жилье на правах собственника.

      Ответить
    • Ну, смотрите, если физлицо платит через онлайн-банк (Например, через «Сбербанк-Онлайн»), то не получится выдать БСО согласно постановлению 359. Ведь БСО выдается при личном контакте либо при оплате наличными, любо при оплате по карте через терминал в момент оплаты.
      Если бы оплата принималась наличными (или при оплате по карте через терминал), то да, нужно БСО.
      С другой стороны, нужно что-то дать клиенту. Но вот так сходу не отвечу) Вероятно, его устроит квитанция из «СБ — онлайн», которую можно распечатать после каждой оплаты.
      В основном все наличку принимают при сдаче жилья, так-что вопрос, на самом деле, любопытный.

      Ответить
  59. Есть некий бсо в электронном виде, но я не нашел ни одного готового решения этого вопроса. Все торгуют только кассами и ничего не знают про это. Ладно, будем разбираться. Отправил запрос в налоговую свою. А до этого, кстати 2 раза звонил по горячей линии в налоговую, и мне дали 2 противоположных ответа))

    Ответить
  60. Дмитрий, добрый вечер, у меня ип 6% без работников, только доходы, я неправильно рассчитала взносы за 2017 год, довольно много переплатила и 6%, и в пфр, и ффомс, заказала в налоговой инспекции форму 39 на декабрь 2017, надеюсь увидеть в ней уточненные переплаты. Что более просто без дополнительного времени и предоставления документов предпринять:зачесть взносы в счет следующего года, или вернуть на счет? если зачесть, в какой момент можно учесть переплату, в конце года, или можно в 2-3 квартале?
    Спасибо! Любовь

    Ответить
    • Добрый день, Любовь
      Можно зачесть, можно вернуть.
      Но нужно учитывать, что налог по УСН можно уменьшить на обязательные взносы в том году, в котором взносы были оплачены. Например, переплата произошла в 2017, а обнаружено это было в 2018.
      Соответственно, налог по УСН за 2018 уменьшить не получится (т.к. взносы платились в 2017 г). По этой причине ИП предпочитают вернуть деньги на счет, чтобы не путаться в отчетности и в налоговых вычетах. Но это будет дольше, чем зачет.
      Процедуру возврата лучше уточнять в ФНС…

      Ответить
  61. Добрый день, Дмитрий.
    Подскажите, пожалуйста, с чего начать решение проблемы. Я ИП на УСН, без работников. У меня небольшой интернет-магазин. Открыт расчетный счет в банке. Работаю с клиентами через р/с и почту. Доходы небольшие. С чего и как начать решать проблемы с онлайн-кассой (ничего не знаю по ним)? Покупать все самому или использовать чьи то услуги?

    Ответить
    • Добрый день
      В одном комменте не рассказать)
      Почитайте рубрику на моем блоге про онлайн-кассы. Посмотрите видео…
      По ценам на моем примере вот здесь: https://dmitry-robionek.ru/bank/skolko-stoit-perehod-na-novye-onlajn-kassy.html
      Но самый простой способ — обратитесь в компанию, которая продает кассы. Там вам подберут решение под ваши задачи и бюджет.

      Ответить
  62. Дмитрий, добрый вечер. Я Ваш подписчик. Подскажите пож-та.
    я ИП УСН Доходы 6 проц. Если мне перевели оплату, по договору, на мой расчётный счёт : мне сразу надо пробивать чек по on-line кассе или как? заранее спасибо.

    Ответить
    • Игорь, добрый день

      А кто заплатил? Ип, юрлюцо или физик? И каким способом?

      Ответить
  63. Дмитрий, добрый день. Открываю ИП, основной вид деятельности -наращивание ресниц. В дальнейшем, планирую запустить обучение мастеров, в том числе и онлайн. И также, в студии наращивания ресниц будут выставлены юбки, которые я шью. Этот вид деятельности я бы тоже хотела обозначить в ИП, но вести деятельность по нему не планирую в ближайшее время. Основной вид деятельности попадает под ПСН. Помогите пожалуйста разобраться со следующими вопросами.
    1. Патент приобретается на каждый вид деятельности отдельно или там можно перечислить несколько пунктов сразу?
    2. Должна ли я отчитываться по видам деятельности, которые не попали под патент, если при этом деятельность по ним не ведется?
    3. При работе на ПСН, если в ИП указаны коды видов деятельности, которые не попадают под ПСН, будет ли у меня отсрочка по переходу на онлайн кассу?

    Ответить
  64. Дмитрий, добрый день! ИП и прописка зарегистрировано в г.Тольятти, а проживаю и работаю в г.Севастополе. Как можно перерегистрировать ИП в г.Севастополе, но прописку оставить в г.Тольятти? Или мне необходимо ИП закрыть в г.Тольятти, выписаться из г.Тольятти и затем открыть новое ИП в г.Севастополе и прописаться в г.Севастополе? C уважением, Андрей. Большое спасибо!

    Ответить
    • Андрей, регистрация ИП проводится только по месту прописки в паспорте (если она есть). То есть, если прописка в Тольятти, то и регистрация ИП проводится только в г. Тольятти.

      Ответить
  65. Здравствуйте, Дмитрий, я ваша подписчица. Я ИП с наемными работниками. Занимаюсь розничной торговлей продуктовыми товарами. Подскажите как заполнить раздел 4 новой декларации по ЕНВД, если часть стоимоти ккт уже было возмещено в декларации по ЕНВД за 6 месяцев.

    Ответить
    • Оксана, добрый день
      Затрудняюсь ответить на этот вопрос, не сталкивался.

      Ответить
  66. Здравствуйте! Подскажите нужно ли регистрировать ИП для instagram-магазина? И нужна ли онлайн-касса? Большое спасибо.

    Ответить
    • Ирина, на ваш вопрос нельзя ответить не зная, какая у вас система налогов, как доставляется товар и как принимается товар.

      Ответить
  67. Дмитрий, добрый день! Я ИП на УСН 6% без сотрудников. Доход в 2018 году получился скромный — 64 000 (сейчас ноябрь, но точно знаю, что до конца года сумма уже не увеличится). Раз в квартал я исправно платила страховые взносы на обязательное пенсионное и медицинское страхование (6 636, 25 руб и 1 459,99 руб соответственно). Скажите, пожалуйста, правильно ли я понимаю, что больше ничего по итогам года я в ИФНС платить не должна, потому как 6% от 64 000 это 3 840, и это меньше, чем общая сумма уплаченных страховых взносов за год (32 385 руб)? В декларации нужно будет написать «ноль» в графе налога? Спасибо Вам огромное за Вашу работу! Подписалась на рассылку и на канал-ютуб сразу же после открытия ИП. Я — гуманитарий, бухгалтерия для меня — настоящий вызов…

    Ответить
    • Наталья, добрый день
      Спасибо за отзыв.
      Не зная конкретных дат и сумм платежей трудно ответить.
      Но в общем случае да, взносы «за себя» должны полностью перекрыть налог по УСН. Но только если вы платили взносы «за себя» строго поквартально, с соблюдением нужных сроков. Кстати, почему 1459,99 , а не 1460 рублей? Если 5840 разделить на 4, то получим 1460 рублей. Откуда такое число странное?
      У меня есть калькулятор УСН для ИП без сотрудников на блоге — можете прикинуть, посмотреть. Там есть подробная инструкция по его применению
      И, как обычно, рекомендую пользоваться программами и сервисами для ведения учета ИП…

      Ответить
      • Дмитрий, спасибо, что откликнулись!!! Да, страховые взносы я платила строго поквартально (потому как знала, что от этого зависит, зачтут ли мне страховые взносы для уменьшения суммы налога за год), а с суммой на медстрахование… ох, вот это я напортачила. Что же теперь делать? Получается, я должна ИФНС 4 копейки. По копейке за каждый квартал на медстрахование. Если я их оплачу сегодня, это зачтётся? И тогда мне не придётся платить 6% от моего скромного заработка за год (64 000)? Или уже поздно?

        Ответить
        • Ну так доплатите 4 копейки=) Еще есть время до 31 декабря.

          Если взносы, которые Вы уже оплатили поквартально (с учетом необходимых сроков), превышали авансовые платежи по УСН, то оплата 4 копеек сейчас отрицательно не повлияет. Можете даже на пару рублей больше заплатить, в ФНС не огорчатся) Просто будет небольшая переплата, которую потом увидите в личном кабинете ИП.

          P.S. Наталья, посчитайте на калькуляторе — там есть подробная инструкция. Повторюсь, что на ваш вопрос нельзя ответить не зная конкретных дат и сумм платежей…

          Ответить
  68. Дмитрий, ещё раз благодарю! Теперь всё понятно. Недостающие 4 копейки я час назад отправила платёжным поручением в свою ИФНС :) И, да, ежеквартальные взносы на ОМС и ОПС перекрывали мои авансовые платежи, стало быть, проблем не будет. PS. Калькулятором я обязательно воспользуюсь, когда доходы превысят 300 тысяч. По итогам 2018-го мне считать-то особо нечего :)

    Ответить
  69. Дмитрий, добрый день! Я ИП на УСН 6% без сотрудников. Занимаюсь обучением вождению. Мой ежегодный доход менее 300000 руб. Хочу перейти в самозанятые. Буду ли я, оставаясь ИП, платить при этом страховые взносы. Есть ли мне вообще смысл оставаться при этом ИП. Может мне лучше закрыть ИП. и просто перейти в самозанятые.

    Ответить
  70. Доброго дня! Я почитал форум и очень похожие ветки, но до конца понимания так и не получил.
    Дмитрий, вопрос следующий: Есть желание открыть заведение, но для этого нужна приличная сумма денег, которой я не владею. Думаю взять кредит на развитие бизнеса, но дают его только ИП. То есть круг замкнутый — чтобы открыть заведение нужно ИП, на которое могут дать кредит, а могут и не дать. И так и так нужно ИП. Если я открою ИП и в течение, скажем, одного месяца не получу финансирование смысла в ИП у меня не будет. Вопрос: мне придется платить все взносы и прочие платежи за весь год? Или, если я ликвидирую ИП, как только станут понятны отсутствие перспектив, то будет перерасчет за период, пока я был в статусе ИП?

    Ответить
    • Павел, взносы заплатите только за тот период, во время которого были ИП. То есть, не за полный год.
      У меня есть калькулятор взносов, можете прикинуть..
      Аналогично с налогами.

      Ответить
  71. Добрый день.У меня три отдела в одном торговом центре.Их общая площадь 85 кв.м .Сколько патентов нужно покупать, два?(если не более 50 кв.м. на один патент)или три?(на каждый отдел)
    И,подскажите пожалуйста с кассами.Кассу в каждый отдел?Или можно одну на все отделы?

    Ответить
  72. Здравствуйте. Мой сын хочет сдавать личные авто в аренду.Для этого он хочет открыть ИП УСН (Доход). Нужна ли ему касса и, если нужна, то какая? Как ему оформлять поступление арендной платы?

    Ответить
  73. Здравствуйте Дмитрий! у меня упрощенка Правда ли что оплатив 1% от оборота свыше 300 т.р. за календарный год (например 2019), и в следующем году (2020) оплачивая налог я могу отнять от суммы налога этот самый 1% от оборота в 2019?

    Ответить
    • Сергей, добрый день
      Нет.
      Если вы, например, оплатили 1% за 2018 год в 2019 году, то вычесть потом его сможете только из налога по УСН за 2019 год. Из налога по УСН за 2018 год нельзя вычесть, так как платеж был произведен в 2019 году.

      Ответить
      • Выходит если я плачу 1% свыше 300т.р за 2019 год в 2020 году, я, в конце 2020 года могу уменьшить свой налог на сумму 1% которые я уже заплатит? я правильно понимаю? И еще скажите распостраняется ли эта система если у тебя не 6% а ПСН?
        Заранее благодарю Вас Дмитрий за уделенное мне время!

        Ответить
        • Верно понимаете.
          -1% от суммы, превышающей 300 000 руб. годового дохода за 2019 год нужно оплатить до 1 июля 2020. После того как оплатите этот 1%, сможете учитывать этот платеж при расчете налога по УСН за 2020 год.
          -Нет, стоимость патента нельзя уменьшать на оплаченные страховые взносы.

          Ответить
      • Добрый день,Дмитрий.Можно сделать небольшое уточнение,а то я совсем профан.Я оплатила 1% ,от оборота свыше за 2019, г в декабре 2019.Получается что я могу вычесть эту сумму из налога по УСН за 2019 г ?

        Ответить
  74. Здравствуйте, Дмитрий. Заранее извиняюсь за глупые вопросы.
    Я начинающий предприниматель.
    Открыл ИП. Хочется самому сдать декларацию ЕНВД и оплатить страховые взносы, а не через кого-то за денежку. Почитал про это все и немного запутался.
    О моем ИП:
    вид налогообложения — ЕНВД. Площадь аренды — 4 м кв. Работаю сам на себя, т. е. никаких других сотрудников не имею.
    Как я понял, страховые взносы мне нужно оплатить до конца этого года.
    1)Вопрос: при формировании квитанции на оплату страхового взноса на сайте service.nalog.ru я могу по частям оплатить эти взносы, например, ежеквартально?
    Теперь о декларации. На сайте nalog.ru с помощью программы можно заполнить декларацию.
    2)Вопрос: можно ли через И-нет отправить декларацию, через этот же сайт? Или лучше все заполнить, распечатать, поставить подпись и самому отнести?
    3) И самое главное — как связаны декларация и страховые взносы. Просто в декларации нужно поля заполнить, связанные с страховыми взносами, поэтому вопрос — как проще сделать, сначала декларации сдавать, а потом стразовой взнос платить или наоборот?
    В общем, каша в голове.

    Ответить
    • Добрый день

      1) Да, можно поквартально. Даже нужно.
      2) Через сайт ФНС никогда не отправлял декларации, это лучше в ФНС уточнить. Можно и на бумаге подать.
      3) Вы лучше сразу начните программу для учета использовать =),это все давно автоматизировано… вручную не рекомендую вести отчетность. В них всегда есть календарь событий, которому нужно следовать.

      Про взносы «за себя» в 2019 году вот здесь большая статья: https://dmitry-robionek.ru/calendar/pro-obyazatelnyye-vznosy-ip-2019.html

      Ответить
      • спасибо за ответ.
        вопрос по поводу 3го ответа. Какие программы использовать для учета? например? бизнес небольшой.

        Ответить
        • Много программ или сервисов есть для ИП. На любой вкус и под любые задачи.
          Сам пользуюсь «1С. Предприниматель».(у меня УСН).
          Кстати, в нем тоже есть поддержка ИП на ЕНВД.
          Но повторюсь, нужно выбирать программу под себя, под свои задачи.

          Ответить
  75. Здравствуйте! Я ИП на УСН доходы 6% без сотрудников, доход за 1 квартал 2019г. ожидается 300 000 рублей. Можно ли оплатить страховые взносы в размере 18119 руб. (сумма страховых взносов за полугодие 2019г) в марте 2019г. чтобы уменьшить на них сумму авансового платежа УСН. Есть опасения, что доходы 2,3 и 4 квартала будут меньше и тогда повиснет переплата по налогу УСН

    Ответить
  76. Дмитрий, здравствуйте!
    Спасибо за Ваш блог! Возможно, поможете разобраться в вопросе покупки онлайн-кассы. Ситуация: Муж инструктор по самообороне — ИП на УСН 6% Доходы. Открыт расч.счет в Сбербанке.Получает оплату за услуги , оказанные Физ.лицам, на расч.счет ( в любое время Физ лица платят по нашим реквизитам через личный интернет-кабинет своего банка или через моб.приложение своего банка, то есть очно мы с ними не взаимодействуем). С 1 июля 2019 должны исполнять 54-ФЗ (отправлять чеки физ.лицам и через ОФД в налоговую), но не можем выбрать схему работы с онлайн-кассой: покупать мобильный терминал с функцией приема банк карт, чтобы клиент платил перед тренировкой ? но есть случаи, когда клиент отзанимался, а деньги платит после. Интернет-магазина и сайта нет . поэтому облачную кассу поставить нельзя (Атол-онлайн, например). Поступившие от Физ.лиц платежи видим, когда заходим в личный кабинет Сбербанк Бизнес Онлайн (СББОЛ). Видится только вариант: каждый день проверять расчетный счет в СББОЛ, вручную выбивать чек и отправлять его Физлицу (при этом адреса их электронной почты собирать заранее), а касса потом будет отправлять чек в ОФД, а ОФД в налоговую. И эту всю процедуру выполнять не позднее рабочего дня, следующего за расчетным. Хотелось бы автоматизировать этот процесс или хотя бы оптимизировать. P/S/ Сейчас ограничиваемся чеками, которые физлицам направляет их банк. Спасибо.

    Ответить
    • Елена, добрый день

      При оплате физлицом на счет ИП в банке через онлайн-банк (т.е. через электронные средства платежа) чеки нужно выдавать с 1 июля 2018 года (для ИП на УСН доходы). Вот здесь писал:
      https://dmitry-robionek.ru/zakon/popravki-v-54-fz-naschet-onlayn-kass-v-192-fz.html
      В этой же статье есть видеоролик про оплату на счет ИП физлицом.
      Вам нужно найти фирму в своем городе, которая продает кассы и решить этот вопрос…
      Только кассу лучше будет сразу обновить, чтобы признак «электронными» изменился на «безналичными».
      https://dmitry-robionek.ru/calendar/obnovlenie-kass-2019.html

      P.s. до 1 июля 2019 года была отсрочка для ИП на УСН при оказании услуг при условии выдачи БСО (по всем правилам). Но при оплате через онлайн-банк эти условия выполнить невозможно.

      Ответить
  77. Добрый день Я 14 марта открыла ИП на УСН доходы 6% без сотрудников, когда мне нужно заплатить первый налог?

    Ответить
    • Олеся,
      До 31 марта лучше оплатить взносы за 1 квартал 2019, чтобы можно было сделать вычет из налога по УСН (с учетом даты открытия).
      До 25 апреля оплатить аванс по УСН за 1 квартал (если был доход в 1 квартале).

      Ответить
  78. Добрый день! Если я оплатила часть фиксированных взносов ПФР и ФОМС 01 апреля 2019 года, могу я уменьшить авансовый платеж по УСН за 1 квартал? Если нет, то как вернуть переплату, если больше дохода не будет? Спасибо.

    Ответить
    • Нет, уменьшить не получится аванс по УСН за 1 квартал, так как 1 апреля — это уже второй квартал.

      Ответить
  79. Дмитрий! Я ИП на ПСН без наёмных. Нужна ли ККТ в Республике Крым при розничной торговли на рынке С 01.07.2019? Спасибо.

    Ответить
  80. Дмитрий, добрый день. Пытаюсь выбрать кассу. В одной фирме менеджер сказал, что с 21 года отменят кнопочные аппараты, т.к. в них неполная номенклатура. Сослался на какой-то закон, номер я не запомнила. Понятно, что ему надо подороже кассу продать. Но, может, правда? Не знаете ничего по этому поводу?

    Ответить
    • Добрый день, Татьяна
      Нет, не слышал про такой закон. Любопытно было бы узнать, на что именно ссылается человек, так как в 54-Фз нет таких ограничений.
      Но, подозреваю, что он имел в виду грядущую обязательную маркировку товаров. Некоторые простые кассы могут не поддерживать оборудование, которое для этого необходимо.
      Но вот про то, что кнопочные кассы отменят — такое впервые слышу.

      Ответить
      • Спасибо. Я ещё буду с ним разговаривать. Уточню, про какой документ речь идёт. Напишу.

        Ответить
  81. Здравствуйте!
    Не прояснилась ли ситуация с отсрочкой по онлайн кассам до 1 мюля, если физлицо платит в ИП при помощи квитанции в банке?
    (Ваша статья https://dmitry-robionek.ru/zakon/popravki-v-54-fz-naschet-onlayn-kass-v-192-fz.html).
    У нас УСН 6%.
    Есть ли какие-то ограничения в плане отсрочки в величине переводимых сумм (если суммы большие)?
    Спасибо!

    Ответить
    • Добрый день
      Если физлицо платит по квитанции в банке через операциониста есть отсрочка по применению кассы до 1 июля 2019 года.
      Отсрочка по применению касс не зависит от сумм платежей.
      Также обратите внимание на этот законопроект (сейчас он находится на рассмотрении в Госдуме): https://dmitry-robionek.ru/zakon/pro-otstrochku-po-onlayn-kassam-do-1-iyulya-2021.html

      Ответить
  82. Добрый день, Дмитрий! Спасибо за Ваши подробные комментарии и разъяснения для начинающих предпринимателей! Не могли бы Вы прояснить, какой вид ОКВЭД стоит выбрать для сдачи собственного жилого сельского дома на небольшие сроки или посуточно: 55.20 или 68.20? ИП на УСН 4% (Крым) + планируется взять патент на сдачу своего жилья.

    Ответить
  83. Дмитрий, добрый день!
    Подскажите пожалуйста, можно ли уменьшить налог УСН (ИП без сотрудников) за 2018 на взносы «за себя» уплаченные в 2018 году за 2018 год и уплаченные по требованию налоговой за 2017 год. Общая сумма уплаченных в 2018 году взносов «за себя» за 2017 и 2018 год составляет 48815 рублей, но 1С учитывает сумму к уменьшению только в размере 32385 руб., т.е на сумму фиксированных платежей 208 года. Существует лимит на уменьшение УСН, или программа не правильно дает суммы.

    Ответить
    • Елена, добрый день
      Проверьте в 1С в платежном поручении (и в списании по этому платежному поручению) дату платежа (и дату списания).
      Или сами документы в 1с не проведены, или помечены на удаление.
      Скорее всего, в этом проблема.

      Ответить
  84. Доброго времени суток, Дмитрий.
    Может быть вы владеете ответом как платить алименты по исполнительному листу.
    Собираюсь открыть ИП УСН 6% Доход.
    Есть исполнительный лист по которому необходимо платить алименты за одного ребенка.
    1. Как правильно рассчитывать сумму алиментов ежемесячно?
    2. Как производить оплату алиментов ежемесячно?

    Ответить
  85. Дмитрий, добрый день.
    Спасибо за Ваш блог.
    не могу оставить комментарий под статьей про онлайн кассы, страничка «сломалась» и формы не видно, поэтому спрошу тут.
    Я купил уже кассу и думал перед регистрацией получить вычет 18000 , но если продлят срок регистрации, выгодно ли будет ее не регистрировать? Ведь надо будет платить ОФД несколько тысяч рублей.
    Как думаете, вычет тоже пролонгируют до 2021 года?

    Ответить
    • Добрый день, Александр
      Вы на какой системе налогов и есть ли сотрудники?
      Если ИП на ЕНВД или ПСН и без сотрудников, то налоговый вычет можно получить за онлайн-кассу при условии регистрации кассы в ФНС до 1 июля 2019 года.
      Про продление сроков по налоговому вычету ничего не слышал.
      Тут уж сами считайте, что выгоднее, конечно. Про налоговый вычет за кассы у меня есть статья и видео.
      https://dmitry-robionek.ru/psn/video-nalogovyj-vychet-na-pokupku-onlajn-kassy.html

      Ответить
      • Добрый день, Дмитрий.
        Я на ПСН без сотрудников. Вот и подумал что будет выгоднее, получить 18000 и начать работать с кассой и платить ОФД ( не знаю есть ли еще затраты на кассу кроме ОФД?).
        Статью и видео смотрел, спасибо.

        Ответить
  86. Здравствуйте, Дмитрий! Я — индивидуальный предприниматель, не имеющий работников, с которыми заключены трудовые договоры, но имею заключенные с физическими лицами договоры гражданско-правового характера. Еще раз отмечу, что трудовых договоров у меня нет (ведь именно на них, как я понимаю, сделан акцент по отсрочке). Оказываю бытовые услуги. Как Вы думаете, будет ли на меня распространяться отсрочка до 1 июля 2021 года?

    Ответить
    • Елена, добрый день
      Должна действовать отсрочка, так как в законопроекте ясно сказано, что только для ИП с сотрудниками, с которыми заключены трудовые договора. Про ГПХ ни слова.

      Ответить
  87. В связи с отсрочкой, для отдельной категории ИП, применения онлайн касс, может ли она быть применена для вида деятельности 47.78.3 (Торговля розничная сувенирами, изделиями народных художественных промыслов) и необходимо ли уведомлять налоговую инспекцию об этом? Как это должно быть определено между ИП и налоговой инспекцией?

    Ответить
  88. Здравствуйте , подскажите пожалуйста! У мужа ип на енвд,ремонт сотовых телефонов, работников нет. И я так понимаю , что у него теперь будет отсрочка на онлайн кассу до 2021 года.
    Ещё он хочет дополнительно продавать аксессуары к телефонам. Соответственно ,ему нужно тогда приобретать онлайн-кассу и платить налог как за два вида деятельности. Может ему лучше перейти на УСН 6%. Если все равно приобретать онлайн-кассу.
    За ранее благодарю.

    Ответить
    • Добрый день
      В этом случае лучше самостоятельно посчитать, что будет выгоднее. Отмечу что отсрочка, которую упомянули, не распространяется на торговлю чужими товарами.
      Только для ИП без сотрудников, которые оказывают услуги, выполняют работы или продают товары собственного производства.

      Ответить
  89. Добрый день! Продаю авиа/жд билеты по агентским договорам.Беру сбор за услугу оформления,выписываю БСО .Наема нет.Попадаю ли я под отсрочку ККТ?

    Ответить
  90. ИП на ЕНВД, доход очень маленький. Покупка онлайн-кассы сильно бьет по карману. Скажите пожалуйста можно ли как-нибудь вернуть 18000 за кассу, если после вычета страховых взносов налог становтся 0 руб? Т.е налог за квартал около 7000 руб., сумма страховых взносов за квартал 9060 руб. Соответственно после вычета налог=0

    Ответить
    • Нет, нельзя
      Это именно налоговый вычет для ИП на ПСН или ЕНВД, а не компенсация или возврат денег на счет.

      Ответить
  91. Здравствуйте! ИП ошибочно подал 2 заявления на патент по одному и тому же виду деятельности,в одну и ту же ифнс.
    теперь ифнс требует оплатить оба патента,что предпринять?

    Ответить
  92. Добрый день Дмитрий! Я Ип на патенте. Я оказываю образовательные услуги .Собиралась приобретать кассу . Но у вас прочитала новый закон про отсрочку до 21 года . Хотела узнать образовательные услуги попадают под эту отсрочку. И как вести БСН теперь ,если попадают.Благодарю!

    Ответить
  93. Добрый вечер Дмитрий!
    Я ИП занимаюсь концертной деятельностью УСН 6%, продаю билеты через свой сайт по продаже билетов, покупателям приходят только БСО. Не могу ни как разобраться попадает моя сфера деятельности под отсрочку или нет.

    Ответить
  94. Добрый день, Дмитрий!
    Прошу помочь разобраться с возникшей ситуацией. У Вас подробно и понятно изложена процедура расчета налогов, даже есть калькулятор расчета, когда: «платили взносы «за себя» строго поквартально, с соблюдением нужных сроков», но что делать если имела место ошибка?
    Исходные данные: ИП на УСН без сотрудников. За первый квартал в нужные сроки оплачены платежи в ФФОМС и ПФР, т.е. эти платежи можно предъявить к уменьшению налога. Но во втором квартале платеж не был фактически осуществлен, т.к. изменились расчетные счета (я об этом поздно узнал) и платеж по корректным реквизитам не осуществлен.
    Прошу Вас подсказать:
    1. Как и когда провести платежи в ФФОМС и ПФР за второй квартал (идет уже третий)?
    2. Как учитывать уменьшение налогов за счет платежей в ФФОМС и ПФР за третий и четвертый квартал (при учете их корректной уплаты) с учетом пропущенного платежа за второй квартал?
    Заранее спасибо!

    Ответить
    • Александр, добрый день
      По взносам ИП «за себя» нет требования обязательно платить поквартально (по налогу УСН нужно платить поквартально).
      Главное, чтобы фиксированная часть была оплачена до 31 декабря, а 1% от суммы, превышающей 300 000 руб годового дохода, до 1 июля следующего года за отчетным.
      1. Можете сейчас оплатить взносы за 2 квартал, ничего страшного.
      2. А учитывать эти взносы, которые оплатили с опозданием за 2 квартал, будете при расчете налога по УСН за 9 и 12 мес. При оплате налога за 6 мес. их учитывать нельзя.
      Ведь налог по УСН считается накопительным итогом.

      Ответить
      • Дмитрий, большое Вам спасибо! Два года платил налоги и взносы только сейчас понял как это делать правильно)))

        Ответить
  95. Дмитрий, здравствуйте!
    С большим интересом читаю Ваш сайт. Спасибо Вам большое за труд.
    Но не нашел ответ на интересующий меня вопрос — если авансовый платёж по УСН равен нулю. Что делать?
    Работаю ИП без сотрудников УСН Доходы. В 1 квартале позже авансового платежа УСН оплатил фиксированные взносы.
    Сейчас (во 2 квартале) эти платежи учлись и расчет авансового платежа равен нулю.
    Нужно ли формировать платежку на небольшую сумму, чтобы хоть что-то показать в авансах или вообще ничего не оплачивать?

    Ответить
    • Сергей, добрый день
      Просто не платите налог по УСН. Ничего дополнительно в этом случае делать не нужно.
      Потом это отразится в налоговой декларации по УСН.

      Ответить
  96. Добрый день, Дмитрий! Скажите пожалуйста, нужно ли мне вставать на учет в Росфинмониторинг и отчитываться перед ним если я ИП код ОКВЭД 68.31? (наемных работников не имею)

    Ответить
  97. Дмитрий, добрый день! Спасибо Вам за Ваши труды!
    Уточните, пожалуйста, что имееется ввиду когда говорят:
    «ИП без сотрудников.. Средняя численность наемных сотрудников ИП превысила 15 человек»
    Это только трудовые договора? или ГПХ тоже сюда попадают?

    Ответить
  98. Здравствуйте!
    Получаю оплату за свои изделия разными путями: наличными, переводами на карту СБ, почтовыми переводами за наложенный платеж, на безналичный счет. Выбиваю чеки через онлайн-кассу в первых двух случаях. Нужно ли выбивать чеки за полученный на почте наложенный платеж?
    Спасибо!

    Ответить
  99. Добрый день, Дмитрий!
    Благодарю Вас за предоставленную возможность читать Ваши очень нужные и полезные статьи. У меня есть вопрос, пыталась найти ответ в интернете, но не нашла, возможно Вы сможете мне помочь. Вопрос такой: ИП имеет наёмных работников, занимается продажей одежды, обуви, аксессуаров, и на данный момент находится на ЕВНД. Но в будущем собирается реализовывать розничным клиентам маркированный товар, насколько мне известно ЕНВД и маркированный товар несовместимы. Какой режим налогообложения ИП выбрать, чтобы налоги не были высокими, чтобы подготовка отчетности не была грозкой и сложной и чтобы можно было ( как сейчас) брать и перечислять деньги на личные нужды?. Спасибо.

    Ответить
  100. Здравствуйте, Дмитрий! Помогите, пожалуйста, советом! Я ИП без работников, услуги (детская хореография), УСН-доходы, только наличные и БСО. Так было, а теперь непонятная ситуация: ККТ отсрочили, БСО упразднились… Вроде бы «ура!», но чует мое сердце, пройдёт время, и налоговая попросит показать первичные документы, свидетельствующие о доходе… Да и декларацию по «УСН доходы» без БСО, чеков и квитанций как оформлять? Позвонил в свою налоговую, сказали: «…с этим бардак! Выдавайте людям за свои услуги хоть что-нибудь, приходно-кассовый ордер, например…» Странно все это! У нас из-за поголовного «он лайна» закрылась типография, которая мне БСО печатала. А в «другой» типографии сказали: «Вы имеете право ничего не выдавать!» Скажите, Дмитрий что Вы думаете по этому поводу? Что у меня теперь вместо БСО? Спасибо!

    Ответить
    • Михаил, добрый день
      К сожалению, официальных рекомендаций со стороны ФНС или Минфина о том, какие документы нужно выдавать тем, кто попал под отсрочку по применению касс до 1 июля 2021 года еще не было. В законе об этом тоже нет информации (если его читать буквально ,то можно вообще ничего не выдавать, как ни странно).

      Я бы тоже озаботился таким вопросом на Вашем месте, но у меня касса и выдаю чеки.

      Часто вижу рекомендации, что можно и далее выдавать бумажные БСО (для тех, кто попал под отсрочку), но никаких официальных подтверждений я не встречал. Как и о том, что можно ничего не выдавать.

      Как только появятся официальные рекомендации, то сразу напишу на блоге.

      Ответить
      • Спасибо, Дмитрий! Сегодня 2 сентября, начало учебного года. Целого лета не хватило, чтобы понять, что выдавать или не выдавать. Теперь надо что-то сымпровизировать за неделю с видом на события 21 года. Уфф! Это же надо теперь указывать личные данные клиентов в БСО… или не указывать… В любом случае, спасибо Вам за все Ваши разъяснения!

        Ответить
        • Пожалуйста)
          Вы можете сделать письменный запрос в свою ИФНС и действовать исходя из полученного ответа.
          Это будет гарантией от неприятностей.

          Ответить
  101. Добрый день!
    ИП (интернет-магазин) продает товары с доставкой через курьерскую организацию, СДЭК, которая осуществляет расчет с покупателями, применяя ККТ. Денежные средства ИП получает от организации на расчетный счет.
    Должен ли ИП применять ККТ?

    Ответить
  102. Дмитрий здравствуйте! Подскажите пожалуйста как поступить, я ИП УСН доходы без работников, в 1-ом квартале 2019 оплатил налог 1% за 2018 год, но вычетом на эту сумму не воспользовался ( не знал, работаю год, нужно ставить 1С ), на данный момент уже оплачены налоги по УСН 6% за 1й, 2й, 3й квартал и «за себя» за 1й, 2й (3й пропустил), можно ли уменьшить выплату по УСН 6% за 4й квартал (за год) на эти суммы ( 1% 2018+ 3й, 4й квартал «за себя») ?

    Ответить
  103. Дмитрий, здравствуйте
    Такой вопрос: ИП на усн6 % без работников. На счету всегда оставляю 7% от поступающих средств для дальнейшей выплаты всех страх взносов и налогов. Я оплатил в 3 квартале страховые взносы условно 9000 тыс. потом уменьшил авансовый платеж за 3 кв на эти 9000 тыс. Вот теперь эти 9000 тыс. у меня как высвобожденные деньги ,которые я могу забрать себе? Или же если я их возьму, мне потом в дальнейшем не хватит именно этой суммы для будущих выплат?

    Ответить
  104. Добрый день.
    Согласно законодательству с 2020 года ЕНВД будет отменен для тех предпринимателей, которые осуществляют торговлю маркированными товарами, в частности: обувными товарами и предметами одежды, принадлежностей к одежде и прочих изделий из натурального меха.
    Нас интересует вопрос, что входит в формулировку: предметами одежды, принадлежностей к одежде и прочих изделий из натурального меха.
    Можно ли считать, что в данную формулировку входят лишь меховые изделия либо это и одежда (согласно перечню кодов), в том числе?

    Ответить
    • Добрый день, Ольга

      Перечень таких товаров перечислен в приложении к Постановлению Правительства РФ от 11.08.2016 N 787

      Ответить
  105. Здравствуйте, Дмитрий! Я ИП УСН 6% без работников (детская хореография). Я писал Вам 02.09.2019 про БСО. Спасибо за ответы! И вот, что еще хочу спросить… Рассуждаю над идеей завести счет ИП для предпринимательской деятельности. Банки звонят на пропалую, предлагают завести счета, один другого краше. Но всем отказываю: начитался и насмотрелся в Интернете всякого обмана и бесчинств со стороны банков. Мои коллеги из других городов говорят, что с р/с удобнее, чем с БСО. А Вы что думаете по этому поводу? Нет ли каких подводных камней? Спасибо!

    Ответить
    • Добрый день
      Тут вам лучше решать, конечно. Внимательно читайте условия тарифов, смотрите на звездочки и мелкие сноски)
      Совсем уж идеальных банков нет, с этим придется смириться.
      Поэтому, я никогда не рекомендую конкретные банки.

      Ответить
      • Наверно, буду сидеть на БСО и ждать новостей о семейном предпринимательстве. Будем вдвоем, а то и втроем с ее ученицей. Спасибо!

        Ответить
  106. Здравствуйте!
    Я ИП на УСН. Основная деятельность у меня — IT-сфера. ОКВЭДы соответствующие добавлены.
    Работа по договору, оплата на расчетный счет в Сбербанке.
    Совсем недавно увлекся 3D-печатью и моделированием.
    Разработал и собрал свой собственный принтер.
    Начал оказывать услуги населению по 3D-моделированию и печати (FDM-принтер).
    На данный момент доход очень незначительный.
    Создал группу во ВКонтакте, регулярно выкладываю образцы своей работы.
    Немного озадачился налоговыми вопросами и захотел легализовать и эту часть своего дела.
    Добавил несколько ОКВЭД (вродебы, подходящих).
    Как я понимаю, в идеале мне нужна касса, но я не могу себе этого позволить. Никак. Совсем.
    Насколько я знаю, сейчас для тех, кто оказывает услуги населению, кассу использовать необязательно (до 2021 г.).
    Что тогда? БСО? Немного почитал про них, но, как-то все сложно: учет, хранение… где я в маленькой квартире сейф для их хранения размещу на пять лет?
    Может быть, есть какой-то другой вариант?

    Ответить
    • Николай добрый день

      Раз вы ИП без сотрудников, и продаете товары собственного производства, то не нужна вам касса до 1 июля 2021 года.

      Ответить
  107. Здравствуйте, Дмитрий! Я торгую постельным бельем. Обязательная маркировка с 1 июля по проекту, окончательной даты пока нет. В Честном знаке, говорят, что скорее всего все затянется до ноября. Могу я оформить патент, а потом закрыться и оформить УСН? Или сразу надо переходить на УСН?

    Ответить
    • Добрый день
      С 1 января 2020 года вводится запрет на применение ПСН и ЕНВД для торговли следующими товарами, которые подлежат обязательной маркировке (325-ФЗ):

      лекарства;
      обувные товары;
      предметы одежды и принадлежностей из натурального меха.

      На другие группы товаров, которые подлежат обязательной маркировке, этот запрет не распространяется. Только на три группы товаров из списка выше.

      https://dmitry-robionek.ru/calendar/zapret-torgovli-na-psn-envd-tovarami-podlezhashchimi-obyazatelnoy-markirovke-2020.html

      Еще вот здесь посмотрите:

      nalog.ru/rn27/taxation/taxes/envd/9172257/

      Там тоже написано только про три группы товаров.

      Те, кто применяет ПСН, как правило сразу совмещают УСН + ПСН. Это делается для того, чтобы в случае утери права применять ПСН, сразу перейти на УСН. Но по УСН тоже нужно будет сдавать отчетность (даже нулевую).

      Как понял, вы хотите УСН применять (как понял, у вас сейчас патент). Если так,то заранее нужно подать заявление в ФНС о переходе на УСН до 31 декабря 2019 года. Закрывать ИП для этого не нужно, конечно. Но заявление о переходе на УСН нужно подать строго до 31 декабря 2019 года.

      Но повторюсь, что запрет на применение ЕНВД и ПСН относится только к трем группам товаров из списка выше.

      Также, если будете торговать товарами, которые подлежат обязательной маркировке, придется соблюдать все правила работы с обязательной маркировкой. То есть, покупать кассу, подключаться к «Честному знаку» и так далее.

      Ответить
  108. Дмитрий, добрый день! Недавно приобрел онлайн кассу Атол 91Ф. Спасибо за Ваш обзор на ютубе про эту кассу. Сейчас встал вопрос как правильно выбить чеки предоплаты и зачет аванса. Перечитал все инструкции которые нашел по этой кассе, но там этого нет. Такой пример: Стеклянная перегородка под заказ, цена 100р. Первый аванс 70р, второй аванс 20р. Доплата после монтажа 10р. Есть какая-то пошаговая инструкция как это сделать именно на этой кассе?

    Ответить
    • Ренат, добрый день
      Именно по этой кассе у меня такой инструкции нет. Попробуйте у разработчиков кассы уточнить.

      Ответить
  109. Добрый день, Дмитрий! В поисках ответа на свой вопрос наткнулась на Ваш сайт, ОГРОМНОЕ Вам СПАСИБО, более толкового пока не встречала. Подскажите пожалуйста, в версии Налогоплатильщик ЮЛ 4,56 не могу поменять год отчетности с 2018 на 2019 ( там опция заканчивается 2018 годом) вероятно необходимо обновление, если да, то на какую версию ? Я ИП на УСН 6% без сотрудников. Спасибо!

    Ответить
    • Лидия добрый день
      Видимо, у Вас старая версия,так как недавно смотрел программу (сейчас ее нет под рукой) и точно помню, что можно было выбрать 2019 год.
      В верхнем правом углу есть кнопка, где год выбирается.

      Ответить
  110. Добрый день Дмитрий. Подскажите, как вернуть переплату по авансовым платежам за 2019г. Я ИП на упрощенке»доходы». Но на 16.01.2020г, я еще не оплатила 1% от дохода свыше 300,0тр, можно ли этот платеж уменьшить на сумму переплаты. Спасибо!

    Ответить
    • Татьяна, переплату можно вернуть только после согласования с ФНС. Проводите сверку, пишите заявление либо на возврат, либо на зачет в следующих платежей.
      Просто так уменьшать платежи нельзя.
      Также зачет в будущих платежей возможен только по таким — же платежам. Например, переплату по налогу нельзя зачесть при оплате страховых взносов.

      Ответить
  111. Дмитрий, здравствуйте. Вы обещали в начале года подготовить материал на тему, изменились ли коды статей для оплаты фиксированных взносов ИП в 2020г.? Вы говорили, что информация будет позже.

    Ответить
  112. Дмитрий, добрый день!
    Подскажите, пожалуйста, как быть с чеком при получении средств на расчетный счет через Яндекс.Кассу или простым переводом? Когда его пробивать и как отправлять покупателям?
    Можно ли настроить кассу Меркурий-185Ф на онлайн рассылку или надо делать это через сайт ОФД?

    Ответить
    • Добрый день
      Все эти вопросы разумнее задать поддержке самой Яндекс.Кассы, а не мне)

      Ответить
  113. Дмитрий, здравствуйте!
    Я работающий пенсионер, ИП на ЕНВД. Хочу перейти на НПД. Вопрос, буду ли я считаться не работающим пенсионером или нужно закрыть ИП? И второй вопрос, могу ли я, если стану «самозанятым» не ИП, арендовать помещения для работы.

    Ответить
  114. Дмитрий, здравствуйте!
    Меня как ИП пригласили в другой город прочитать лекцию, в договоре указано что приглашающая сторона обеспечивает билеты и проживание в гостинице как дополнение к основной сумме контракта.
    Правильно я понимаю что билеты и гостиница- это моя нематериальная выгода с которой я тоже должна оплатить 6%? Или все это переходит на физ лицо и предстоит сдача 3ндфл и оплата ндфл 13%?

    Ответить
  115. Дмитрий здрааствуйте! Планирую открыть Ип, парикмахерскую, по предположительным подсчетам месячный доход будет 50-60 т.р. ну и со временем если дело пойдет от 80 до 100 т. р. В связи с этим вопрос что лучше выбрать УСН или ЕНВД? И в размере какой суммы в год в итоге придется платить налог при ЕНВД? Заранее благодарю! Спасибо большое!

    Ответить
      • Дмитрий еще раз спасибо! На счет ЕНВД понял! Если выбрать УСН при всем выше сказанном, какая сумма налога в квартал или обобщенно в год получается+-? А то не соображу ) простите мою не компетентность)

        Ответить
  116. Здравствуйте, Дмитрий. Хочу закрыть ИП на УСН без сотрудников до конца марта 2020 года. Мне нужно будет заплатить взносы только за 1 квартал? Есть вариант что я не успею и закроюсь в апреле, тогда мне нужно будет заплатить взносы за два квартала? Или вообще не зависимо когда я закроюсь, нужно платить взносы за все 4 квартала текущего года?

    Ответить
    • Иван, придется заплатить все взносы за прошлые периоды деятельности ИП + за период с 1 января 2020 года по дату снятия ИП с учета в ФНС. (дату в ЕГРИП можно будет посмотреть).

      Ответить
  117. Дмитрий, добрый день! Я ИП без сотрудников. До всей этой «самоизоляции» и перерыва в нормальной работе до конца апреля 2020 г. я планировал отнести свою декларацию сам в течение этого апреля. Но как быть теперь? Такое ощущение, что сейчас в налоговой не примут, и бегом беги оформлять цифровую подпись, чтобы отправить декларацию электронно… А это лишние расходы, притом регулярные((

    Ответить
    • Добрый день

      Налоговую отчетность можно сдать через специальные боксы, которые сейчас ставят в инспекциях.
      Подробнее здесь читайте и уточняйте в своей инспекции…
      nalog.ru/rn77/news/activities_fts/9712437/

      Ответить
  118. Здравствуйте, Дмитрий. В марте этого года планировала открыть ИП, пока готовила документы, решила перенести регистрацию на апрель. Но из-за ситуации с коронавирусной инфекцией налоговая не работает. Точнее не обслуживает клиентов. Вопрос: можно ли зарегистрировать ИП дистанционно в течение апреля? Ранее можно было через МФЦ, но у нас МФЦ сейчас закрыто. Можно ли зарегистрировать ИП без участия МФЦ? Можно ли для регистрации ИП подать пакет документов в налоговую в электронном виде без ЭЦП, но с оплатой госпошлины? Есть для этого какая-либо законодательная база? Искала в интернете, но ничего не могу найти, а Вы в этом профессионал. Поэтому обращаюсь к Вам. Кстати, спасибо за комплект из трех книг ).

    Ответить
    • Екатерина, добрый день

      Добрый день

      Недавно было письмо от 23 декабря 2019 г. N 03-12-13/100576 где как раз был ответ на этот вопрос:

      — направление почтовым отправлением с объявленной ценностью при его пересылке и описью вложения;
      — представление через многофункциональный центр предоставления государственных и муниципальных услуг (может быть осуществлено заявителем либо его представителем, действующим на основании нотариально удостоверенной доверенности, с приложением такой доверенности или ее копии, верность которой засвидетельствована нотариально, к представляемым документам);
      — направление в форме электронных документов, подписанных усиленной квалифицированной электронной подписью заявителя, с использованием информационно-телекоммуникационных сетей, в том числе сети Интернет, включая единый портал государственных и муниципальных услуг;
      — направление нотариусом по просьбе заявителя в форме электронных документов, подписанных усиленной квалифицированной электронной подписью нотариуса, с использованием информационно-телекоммуникационных сетей, в том числе сети Интернет, либо единой системы межведомственного электронного взаимодействия.

      Вам, видимо, подойдет первый или последний способ (если совсем без ЭЦП хотите обойтись).

      Но, если есть возможность, лучше дождаться когда ФНС или МФЦ заработают с клиентами, и пройти регистрацию в обычном режиме.
      Сейчас, в свете последних событий, могут быть непредсказуемые накладки…
      P.S. Сейчас еще некоторые крупные банки своим клиентам дают возможность пройти процедуру открытия ИП не выходя из дома (Сбербанк и т.д)

      Ответить
      • Дмитрий, огромное Вам спасибо! Желаю процветания, успехов и всего-всего самого наилучшего! Как хорошо, что Вы есть! )

        Ответить
        • Пожалуйста) Уточню еще, что при первом способе все равно потребуется посетить нотариуса для заверения подписи.
          Поэтому, имеет смысл сразу попросить его отправить заявление с ЭЦП (если он предоставляет такую услугу).

          Ответить
  119. Здравствуйте, дорогой Вы наш человек! Вопрос про онлайн-кассы. Шью дома на заказ и ремонтирую одежду населению, собираюсь регистрировать ИП, арендовать помещение и т.д. Ателье или мастерская. Обязана ли я применять онлайн-кассу? Попадает ли индивидуальный пошив под это условие? Читала, что до 2021 года можно не применять ККТ. Опять же кому именно можно, так и не поняла… Другими словами, если с 2021 года нужно будет применять онлайн-кассу, то распространяется ли это на индивидуальный пошив и ремонт одежды? Если буду оказывать такие услуги населению, то должна выдавать клиентам БСО (бланки строгой отчетности). Но их ведь отменили с 1 июня 2019 года. Понятно, что по просьбе клиента можно и обычный бумажный товарный чек заполнить от руки и печать шлепнуть. Но вопрос не в этом. А именно в применении (или неприменении) ККТ. Надеюсь, что более-менее понятно объяснила ))). В общем что-то запуталась и не могу понять. Поэтому без Вас ну никак…

    Ответить
  120. Дмитрий, Добрый день. В ЛК ИП на сайте ФНС не нашел опции, чтобы отправить им письмо на выплату МРОТ за апрель месяц.Мой вид деятельности попадает под под указ Правительства РФ.По Вашим ссылкам всё открывается,но я думаю,что подавать нужно будет онлайн или можно почтой? Спасибо.

    Ответить
  121. Здравствуйте, Дмитрий! Через ЛК на nalog.ru заполнила заявление на получение субсидии для субъектов МСП, но не могу его отправить через ЛК, т.к. нет цифровой подписи( Значит почтой?

    Ответить
  122. Здравствуйте! У меня УСН доходы + ЕНВД. Планирую оплатить 1% от суммы превышающей 300 тыс. руб. во втором квартале 2020 года (до 1 июля). При этом сумма налога УСН во втором квартале не очень большая и не превышает размера «1% взносов». Смогу ли я сделать вычет на сумму уплаченных «1% взносов» не во втором квартале, а, например, при уплате авансового платежа по УСН за 9 мес.?

    Ответить
  123. Здравствуйте, Дмитрий !
    Есть ли у Вас какая-либо информация том, что ИП (из пострадавших отраслей) имеют право (или возможность) взять кредит под 6 % годовых в банках, которые участвуют в программе поддержки бизнеса в условиях этой пандемии ?
    А все остальные ИП — под 8,5 % ?

    Ответить
  124. Здравствуйте, Дмитрий
    приобрела онлайн книгу у вас «Налоги и взносы по УСН 6% без сотрудников»
    в принципе, разобралась.
    У меня ИП УСН + ЕНВД. По УСН сдавала нулевки, в основном работала по ЕНВД, но со 2 квартала начала снова деятельность по УСН 6%, и у меня получается, что я сдаю две декларации: ЕНВД ежеквартально и УСН годовая. Как быть с оплатой налогов?
    Ежеквартально плачу ПФР, ФОМС и ЕНВД. Как производить вычет по УСН?
    Подскажите, пожалуйста, есть у вас примеры по таким ситуациям? И если мой ИНН подходит под льготный период, то во 2 квартале я также не оплачиваю УСН, как и ЕНВД с ПФР и ФОМС?
    спасибо

    Ответить
    • Добрый день
      В электронной книге не рассматривается пример совмещения УСН с ЕНВД…
      Пока нет таких статей на блоге, так как с ЕНВД не очень хорошо знаком.

      Ответить

Оставьте комментарий

Нажимая на кнопку "Комментировать", вы даете согласие на обработку своих персональных данных и соглашаетесь с политикой конфиденциальности. Также просьба соблюдать правила комментирования на блоге.